商业企业相关问答-第26页-会计宝

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

378名专家老师，3分钟快速回复，已有119941会计人，提问了197818 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

外贸企业去年报关出口了一批货物，没有开具发票，现在发现了，需要怎么补救呢 #商业#

答疑老师：清岚

那去年有按未开票报税了吗查看全部回复

浏览：15222 0赞 0评论 收藏

购进的连续封口机怎么入账呀？#商业#

答疑老师：xinyue

这个根据企业管理要求来入账，比如：企业内部规定超过2000元需要入固定资产的，就入固定资产，然后按年折旧摊销；低于2000元的，根据使用情况入成本、费用科目。查看全部回复

浏览：15221 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

免费答疑，席位有限，尽快加入

现在一般纳税人开普票能开免税的吗？是猪肉、五花肉之类的鲜肉类产品。#商业#

答疑老师：席俊义

如果是自产自销的就是免征的哈查看全部回复

浏览：15205 0赞 0评论 收藏

个体工商户a表和b表的区别 #商业#

答疑老师：patience

这是A表查看全部回复

浏览：15201 0赞 0评论 收藏

您好，我们公司客户给我们转账，把我们公司名称弄错了，账户是对的名称填错了。已收款，好几笔的。可以收吗？会不会造成不好的影响。还是需要退回。是美元账户，公对公转账 #商业#

答疑老师：王苗苗老师

公司名字错了，银行能转过去？查看全部回复

浏览：15196 0赞 0评论 收藏

老师，一般纳税人企业聘用退伍军人，税收优惠政策有哪些？#商业#

答疑老师：andy老师

2019年1月1日至2021年12月31日，企业招用自主就业退役士兵，与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起，在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠。定额标准为每人每年6000元，最高可上浮50%，各省、自治区、直辖市人民政府可根据本地区实际情况在此幅度内确定具体定额标准。自主就业退役士兵在企业工作不满1年的，应当按月换算减免税限额。计算公式为：企业核算减免税总额=Σ每名自主就业退役士兵本年度在本单位工作月份÷12×具体定额标准。纳税人在2021年12月31日享受本通知规定税收优惠政策未满3年的，可继续享受至3年期满为止。查看全部回复

浏览：15193 0赞 0评论 收藏

21年的费用发票放到22年还能用吗 #商业#

答疑老师：Annina老师

属于去年的就做到去年查看全部回复

浏览：15185 0赞 0评论 收藏

设计制作费属于广告费吗 #商业#

答疑老师：哈哈老师

您好，这个不一定属于广告费的，需要看具体什么费用查看全部回复

浏览：15165 0赞 0评论 收藏

24年的出口收入确认在了25年，现在税务要求在汇缴里调整掉，报表怎么改，账该怎么做 #商业#

答疑老师：夏老师

以下是关于报表调整和账务处理的方法：账务处理 - 冲减2025年错误确认的收入：借记“主营业务收入”或“其他业务收入”（根据出口业务性质确定），dai记“应收账款”或相关往来科目（需与原确认收入时的对应科目一致）。如果该收入已经结转成本，还需要冲回成本，借记“库存商品”等存货科目，dai记“主营业务成本”或“其他业务成本”。 - 调整2024年的收入：通过“以前年度损益调整”科目来调整，借记“应收账款”等相关科目，dai记“以前年度损益调整”。同时，调整相应的所得税费用，借记“以前年度损益调整”，dai记“应交税费——应交所得税”（假设不考虑递延所得税，且税率无变化）。最后，将“以前年度损益调整”科目的余额转入“利润分配——未分配利润”科目。报表调整 - 资产负债表：调增2024年末的应收账款，调增未分配利润（考虑所得税影响后的金额）；调减2025年初的应收账款和未分配利润。如果调整涉及存货，还需要调整2025年存货项目金额。 - 利润表：调增2024年的营业收入、营业利润和利润总额等相关项目金额，同时调增所得税费用；调减2025年的营业收入、营业利润和利润总额等相关项目金额。税务申报调整在企业所得税汇算清缴申报表中，需要在“纳税调整项目明细表”中进行调整。在“收入类调整项目”中，将2025年错误确认的出口收入填入“调减金额”栏，同时将2024年应确认的出口收入填入“调增金额”栏，以确保应纳税所得额的计算准确无误。实际操作中，建议咨询专业的税务顾问或会计师，以确保调整符合相关法规和会计准则的要求。查看全部回复

浏览：15162 0赞 0评论 收藏

我们公司是小规模纳税人，这个月要报财务报表，企业所得税，平时都没有业务往来进出，是不是全是零申报？#商业#

答疑老师：哈哈老师

就按照您账上实际情况来填就行，账上什么样就怎么填。查看全部回复

浏览：15156 0赞 0评论 收藏

给个人开发票，抬头是写名字吗？#建筑工程#

答疑老师：官方回复

您好！个人消费者索取发票的话，没有要求，可以写个人即可或者有必要的话，可以写个人名字。根据《国家税务总局关于进一步优化营改增纳税服务工作的通知》(税总发〔2016〕75号)第十八条规定：个人消费者购买货物、劳务、服务、无形资产或不动产，索取增值税普通发票时，不需要向销售方提供纳税人识别号、地址电话、开户行及账号信息，也不需要提供相关证件或其他证明材料。查看全部回复

浏览：15147 0赞 0评论 收藏

请问，19年年底，暂估了成本，现在20年收到去年暂估成本的票，要怎么进行账务处理？#商业#

答疑老师：李伟老师

收到发票，先红冲暂估材料款凭证,借：原材料红字金额,dai：应付帐款-暂估入账（…）红字金额然后根据发票做一张正确的,借：原材料,应交税费-应交增值税（进项税额）,dai：应付账款（预付账款…）查看全部回复

浏览：15129 0赞 0评论 收藏

注册资金是1亿，那我进行税务登记，是一般还是小规模纳税人啊？#商业#

答疑老师：李伟老师

根据经营需求可以登记成小规模或者一般纳税人，两者自己选择，默认都是登记成小规模查看全部回复

浏览：15127 0赞 0评论 收藏

你好，公司只申报社保不申报个税可以吗？会有什么影响 #商业#

答疑老师：哈哈老师

这个税务对比可能会比对出来，如果查到需要让你们解释原因查看全部回复

浏览：15111 0赞 0评论 收藏

你好。我想问一下。业务招待费按照发生额的百分之六十扣除，不能超过当年销售额的百分之五。是什么意思。是抵扣费用的时候还是一般纳税人低增值税的时候啊 #商业#

答疑老师：哈哈老师

您好，这个是在汇算清缴计算企业所得税的时候纳税调整的一项，和增值税没有关系。查看全部回复

浏览：15111 0赞 0评论 收藏

老师，我们在社保局已经申报审核了，但是在电子税务局审核时显示“未查询到社保缴费登记信息”，应该怎么操作？#商业#

答疑老师：Annina老师

去税务大厅关联一下查看全部回复

浏览：15102 0赞 0评论 收藏

二手车销售统一发票上的这个金额是含税的吗？#商业#

答疑老师：清岚

是交易价格查看全部回复

浏览：15097 0赞 0评论 收藏

成立公司是个人做股东好，还是公司做股东好？#商业#

答疑老师：悠悠老师

1.无好坏之说，看目的。2.如赚了钱就好。那成立个人股东。如赚了钱还想赚更多，那成主公司股东。3.公司赚了钱，要缴25%企业所得税（剔除优惠），如是个人，还要交个人所得税。才能有钱到手。如是么司股东，则不要交个税。查看全部回复

浏览：15075 0赞 0评论 收藏

新的个人所得税法中，个人所得税的综合所得指的是什么 #商业#

答疑老师：王苗苗老师

根据《全国人民代表大会常务委员会关于修改＜中华人民共和国个人所得税法＞的决定》（中华人民共和国主席令第九号）规定，下列各项个人所得，应当缴纳个人所得税：（一）工资、薪金所得；（二）劳务报酬所得；（三）稿酬所得；（四）特许权使用费所得；（五）经营所得；（六）利息、股息、红利所得；（七）财产租赁所得；（八）财产转让所得；（九）偶然所得。居民个人取得前款第一项至第四项所得（以下称综合所得），按纳税年度合并计算个人所得税；非居民个人取得前款第一项至第四项所得，按月或者按次分项计算个人所得税。纳税人取得前款第五项至第九项所得，依照本法规定分别计算个人所得税。查看全部回复

浏览：15049 0赞 0评论 收藏

国家外汇管理局数字外管平台美金申报这些内容要按什么填写呢 #商业#

答疑老师：小小

付款人常驻国家填付款客户的代码查看全部回复

浏览：15042 0赞 0评论 收藏

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问