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答疑老师:小小
从现在开始到年底小规模都是免税的 查看全部回复
问答已结束!
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答疑老师:秦枫老师
借:应收账款或银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
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答疑老师:Icy 何
计入应交税费应交增值税销项税额科目,如果没有对应的三级科目就新增一个 查看全部回复
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答疑老师:易老师
开发票是销售,销项税,但是你说开的免税发票,那你们是不是小规模开的普票 查看全部回复
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答疑老师:Annina老师
劳务派遣公司开派遣费发票一般是不免税的 查看全部回复
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直接填申报表就可以 查看全部回复
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答疑老师:曹老师CPA
一台固定资产如果既用于免税项目又用于一般项目可抵扣,如果仅仅为免税项目使用的就不能抵扣了 查看全部回复
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答疑老师:高老师
是 查看全部回复
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答疑老师:刘老师
借,应交税费-应交增值税 dai,营业外收入 查看全部回复
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答疑老师:andy老师
稍等 查看全部回复
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答疑老师:大宁老师
是的 查看全部回复
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答疑老师:李可可
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答疑老师:杨老师
需要 查看全部回复
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答疑老师:厚积薄发
1、计税: 零税率:零税率是在计算缴纳增值税时,销项税额按照0%的税率计算,进项税额允许抵扣。 免税:增值税中的免税只是免去某一生产、流通环节的税款,其他各环节税款则不能免除,且进项税额不允许抵扣。 2、核算: 零税率:实行零税率的其进项税额允许抵扣,涉及进项税额的退还。同时,销售零税率的货物,其销售额计入全部销售额,销项税额为0。因此,零税率货物进项税额需要进行核算,销项税额不需要进行核算。 免税:进项税额不允许抵扣,会计核算中进项税额直接计入货物的成本。销售免税货物,只能开具普通发票,其收入计入销售收入,不计算销项税额。因此,免税货物的进项税额与销项税额都不需进行核算。 3、管理: 零税率:零税率是增值税的一档税率,只要符合文件规定,就可以适用零税率,无须税务机关审批或备案。 免税:免征增值税属于税收优惠,要按照税收优惠管理的相关要求,或先经税务机关审批,或报送税务机关备案。 查看全部回复
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答疑老师:夏老师
在第10栏填上销售额 查看全部回复
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可以免税的 查看全部回复
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答疑老师:安叔老师
先汇总下1-4月的1个点的收入分录,全部红字后,再按照新开具发票入账。申报增值税更正以前申报 查看全部回复
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答疑老师:甘老师
一般纳税人开普通发票和开专票一样,都需要计缴增值税销项税额 查看全部回复
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答疑老师:清岚
不可以 查看全部回复
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普票是的 查看全部回复
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