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归老师
是的,需要缴纳个税后才能在税前扣除。 查看全部回复
4869
悠悠老师
1、让兼职营销人员到税务代开发票,根据代开的劳务发票入账借:营业费用(或销售费用)--业务提成或佣金dai:库存现金(银行存款丨 2、如果不能提供发票,你单位也可以编制提成支出单入账,但要按劳务所得代扣代缴个人所得税借:营业费用(或销售费用)--业务提成或佣金dai:应交税金--个人所得税dai:库存现金(银行存款) 查看全部回复
4797
李伟老师
增值税的话看你们是一般纳税人还是小规模,增值税根据业务不一样,税率主要是13%、9%、6%、还有简易征收5%、3%、免税的。小规模的话,一般是3%、1%、5%、免税 查看全部回复
8442
小月老师
按实际填 查看全部回复
11826
一般是根据个体工商户定额的收入来计算的 查看全部回复
9189
只填主表就可以了。 查看全部回复
5526
Annina老师
偶尔开,可以先联系管理员增加税费种后开,经常开,先增加范围税费种后再开 查看全部回复
5958
您好,一般纳税人的话,单独的挖机租赁属于动产租赁,按照13% 查看全部回复
5661
高老师
您好 查看全部回复
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国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知(国税函[2008]875号) 现对确认企业所得税收入的若干问题通知如下: 一)、除企业所得税法及实施条例另有规定外,企业销售收入的确认,必须遵循权责发生制原则和实质重于形式原则。 (一)企业销售商品同时满足下列条件的,应确认收入的实现: 1.商品销售合同已经签订,企业已将商品所有权相关的主要风险和报酬转移给购货方; 2.企业对已售出的商品既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有实施有效控制; 3.收入的金额能够可靠地计量; 4.已发生或将发生的销售方的成本能够可靠地核算。 (二)符合上款收入确认条件,采取下列商品销售方式的,应按以下规定确认收入实现时间: 1.销售商品采用托收承付方式的,在办妥托收手续时确认收入。 2.销售商品采取预收款方式的,在发出商品时确认收入。 3.销售商品需要安装和检验的,在购买方接受商品以及安装和检验完毕时确认收入。如果安装程序比较简单,可在发出商品时确认收入。 4.销售商品采用支付手续费方式委托代销的,在收到代销清单时确认收入。 查看全部回复
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?根据《残疾人就业保障金征收使用管理办法》第八条保障金按上年用人单位安排残疾人就业未达到规定比例的差额人数和本单位在职职工年平均工资之积计算缴纳。计算公式如下: 保障金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数×所在地省、自治区、直辖市人民政府规定的安排残疾人就业比例-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)×上年用人单位在职职工年平均工资。 用人单位在职职工,是指用人单位在编人员或依法与用人单位签订1年以上(含1年)劳动合同(服务协议)的人员。季节性用工应当折算为年平均用工人数。以劳务派遣用工的,计入派遣单位在职职工人数。 用人单位安排残疾人就业未达到规定比例的差额人数,以公式计算结果为准,可以不是整数。 上年用人单位在职职工年平均工资,按用人单位上年在职职工工资总额除以用人单位在职职工人数计算。 查看全部回复
6867
假如你上月没有留抵进行税,本月应交增值税=6122.71-15050.33=- 8927.62元。因小于零,所以本月不但不用交税,还可以有8927.62元留下个月抵扣。至于未开票收入该多少?这个是根据你公司实际情况填写。 查看全部回复
6435
确认销售的时候 借:应收 dai:收入 应交税费-增值税 查看全部回复
6462
可以的 查看全部回复
5175
汇算清缴前回票不用调增 查看全部回复
5769
水利工程一般纳税人是9% 查看全部回复
9153
你公司是经营什么 查看全部回复
9018
一、中华人民共和国境内(以下称境内)的单位和个人销售的下列服务和无形资产,适用增值税零税率: (一)国际运输服务。 国际运输服务,是指: 1.在境内载运旅客或者货物出境。 2.在境外载运旅客或者货物入境。 3.在境外载运旅客或者货物。 (二)航天运输服务。 (三)向境外单位提供的完全在境外消费的下列服务: 1.研发服务。 2.合同能源管理服务。 3.设计服务。 4.广播影视节目(作品)的制作和发行服务。 5.软件服务。 6.电路设计及测试服务。 7.信息系统服务。 8.业务流程管理服务。 9.离岸服务外包业务。 查看全部回复
5733
哈哈老师
借:固定资产38452.26 应交税费应交增值税进项税额5942.74 dai:银行存款44395 查看全部回复
5652
按照这个做就可以 查看全部回复
6975
先在电子税务局验旧后,可以在自助机上购买,可以邮寄,可以在窗口购买 查看全部回复
7497
不能 查看全部回复
6048
是否能开租金发票,看你的经营范围。如果开发票,一定要作收入处理。 查看全部回复
5589
6732
账号正在注销中
如果你上面提供的数据仅为企业承担那部分分录如下 借:管理费用—住房公积金0. 97 生产成本—住房公积金4.21 制造费用—住房公积金0.14 销售费用—住房公积金0.62 dai:应付职工薪酬—住房公积金5.94(公司承担部分) 查看全部回复
8244
你这里的数据是否没有包涵个人该承担的那部分,只是企业承担的那部分 查看全部回复
7776
借:管理费用 12 生产成本47 制造费用2 销售费用 5 dai:应付职工薪酬 66 查看全部回复
7452
税务师晓雨
你已经申报过了 查看全部回复
30321
你好。就是报税有差错。去前台找专管人了解下情况。再更正就是了。 查看全部回复
13518
您好,税目可以选择家具类 查看全部回复
6021
借预付,dai银行,发票到了,借费用,dai预付 查看全部回复
6084
系统自动带出当期认证的进项。最好,也核实下。 查看全部回复
5697
支出没有发票的填纳税调整明细表:扣除类-其他里面 查看全部回复
5319
5283
您好,这个算不出来可能属于个人能力问题,也可能是工作量太大导致的。如果增值税是按月申报的,就会影响增值税,季报的所得税也不准 查看全部回复
B公司可以先分红给法人股东,扣20%个税,然后A公司签订股权转让协议,转让给B公司法人,这个时候B公司法人欠A公司的股权转让款。A公司欠B公司1500万,B公司欠法人1500万税后分红。最后签订债权转让协议即可 查看全部回复
5472
您好,您的问题已经回复完毕,如果有疑问,可以继续追问,如果满意,记得给个五星好评哦 查看全部回复
7146
你们开的是农产品收购凭证么? 查看全部回复
7515
是的,季度只是预交。 查看全部回复
8127
您好,如果是小规模的话优惠税率是1% 查看全部回复
6651
您好,时间比较长了需要去税务局大厅修改申报表,带着公司营业执照 公章 。经办人身份证 正确的报表 查看全部回复
6957
要的。 查看全部回复
季度收入不超过30万,包含开票收入和未开票的收入 查看全部回复
7092
您好,自2019年1月1日起,实行按季纳税的增值税小规模纳税人凡在预缴地实现的季度销售额未超过30万元的,当期无需预缴税款。 查看全部回复
6624
在核定的季度24万的话,不会交税的,专票除外 查看全部回复
借管理费用-垃圾处置费,dai银行存款 查看全部回复
6111
也不一定,据实处理就好 查看全部回复
5625
您好,只要是真实业务,都可以开票,,没有任何影响 查看全部回复
9306
而已老师
你好 查看全部回复
6057
你们给房东签合同,你们交房租和水电费给房东,然后你们跟客户签人力资源服务合同里面写明服务费里面含这笔房租、水电费,你们开人力资源服务费发票给客户 查看全部回复
11007
您好,不用只要在汇算清缴前发放的工资都是可以扣除的 查看全部回复
12249
您好为什么挂靠在你们公司呢? 查看全部回复
7317
您好,可以的,普票对名称和税号有强制性要求,对其他的不是强制性要求。 查看全部回复
8865
员工个人奖励吗? 查看全部回复
7200
您好,是的,现在小规模的税率还是1% 查看全部回复
6354
您指的是增值税税率吗? 查看全部回复
10647
王老师
您好,按正常,今年2月发放,发放的工资需要按照工资薪金申报个税 查看全部回复
9162
您好,这个减除费用是一年一清零的,您去年没申报,放到今年申报就不能享受之前的减除费用了。 查看全部回复
7965
可以抵扣 查看全部回复
8514
先按照料工费计算生产成本,再结转生产成本到库存商品,卖后,结转库存商品到主营业务成本 查看全部回复
7344
外购还是自产物品? 查看全部回复
8559
经国务院批准,依据《财政部 税务总局关于个人所得税综合所得汇算清缴涉及有关政策问题的公告》(2019年第94号)有关规定,纳税人在2020年度已依法预缴个人所得税且符合下列情形之一的,无需办理年度汇算: (一)年度汇算需补税但综合所得收入全年不超过12万元的; (二)年度汇算需补税金额不超过400元的; (三)已预缴税额与年度应纳税额一致或者不申请退税的。” 查看全部回复
7947
签一个代付款的三方协议 查看全部回复
5877
您好,开票和付款单位不是一个人吗? 查看全部回复
8541
可以,这个没有说必须是财政收据,只要符合规定的发票、收据都可以税前扣除。 查看全部回复
24192
您好,可以报销的,可以在税前扣除 查看全部回复
21204
没这个要求,能一样最好。 查看全部回复
7857
第一问,你单位是小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
12510
ke?y 查看全部回复
7533
您好,借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4923
您好,如果您说的景观船属于是工艺品的话就可以的 查看全部回复
6696
你首先要知道B表和C表都是干什么用的 查看全部回复
39609
您好,最简便的方法就是去大厅修改申报表,按照正确的再重新修改申报一下。 查看全部回复
11124
您好,这种是代缴社保吗? 查看全部回复
10359
王苗苗老师
您好,这个信用证明不是统一的,这个你们需要和客户沟通,看需要你们出具什么类型的证明,你们提供相关的说明即可 查看全部回复
4329
可以 查看全部回复
是的 查看全部回复
5337
车辆购置税由税务机关负责征收。 纳税人应当在向公安机关交通管理部门办理车辆注册登记前,缴纳车辆购置税。 查看全部回复
6840
可以暂估,是的 查看全部回复
6723
你们用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
27909
您好,在不考虑纳税调整的情况下,缴纳企业所得税的企业,预缴的企业所得税=100万*25%*20%+(250万-100万)*50%*20%=20万 查看全部回复
7155
纳税人选择由单位代办年度汇算的,需在2021年4月30日前与单位进行确认。与2019年度汇算相比,2020年度汇算确认扩充了电子方式,纳税人可通过电子邮件、短信、微信等进行确认,与书面方式有同等法律效力。为维护纳税人合法权益,《公告》还规定在纳税人确认前,单位不得为纳税人代办年度汇算。完成确认后,纳税人需要将除本单位以外的2020年度全部综合所得收入、扣除、享受税收优惠等信息资料如实提供给单位,并对信息的真实性、准确性、完整性负责。 查看全部回复
7758
您好,转出的会计分录 借:管理费用/销售费用/主营业务成本 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
5931
您好,国税发〔1993〕151号 查看全部回复
14283
8253
您好,原材料的话,您今年直接做账就行 查看全部回复
您好,如果是经常性用车,可以签订租车协议。约定汽车的加油费、过路费、停车费由租赁单位承担就可以 查看全部回复
13311
根据实际真实情况填写。没有好不好之分。 查看全部回复
10746
不可以,可以分包 查看全部回复
27585
对方是自产自销的,开出来的免税普票,你们用于一般计税项目可以抵扣增值税,增值税按照票面金额*适用税率 查看全部回复
11556
你是想算销售利润利润率 还是想算成本利润率 查看全部回复
9126
您说的内账交的增值税怎么算是什么意思呢?是增值税怎么算吗? 查看全部回复
10602
并入工资申报个税,比如个人税后工资8000,交税500,申报8500 查看全部回复
6966
9567
你申报之前报税盘抄税了吗? 查看全部回复
7812
是的,收到股东的投资款,如果确认是投资款就记入实收资本就行。 查看全部回复
11079
对单位和个体经营者将自产、委托加工或购买的货物,通过公益性社会团体、县级以上人民政府及其部门捐赠给受灾地区的,免征增值税。 查看全部回复
13131
您好,一般在季度预缴企业所得税的时候需要申报财务报表,当然了地区可能会有差异,还是以当地税务局规定为准。 查看全部回复
21870
写错?从什么时候建账?今年3月?建账把之前业务一起做即可。但涉及到税的变化。如之前是零申报,实质不是零,那要到前台更正申报。 查看全部回复
8739
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