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哈哈老师
需要申请退税 查看全部回复
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是的,现在不免了 查看全部回复
6156
高老师
你好,你符合小微企业,这些表可以不填报 查看全部回复
6102
汇算清缴的时候填写到相应收入里面就行 查看全部回复
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干什么用呢? 查看全部回复
4473
小黑
你好,免征就是本应征收的不征税,免税指国家为了实现一定的政治经济政策,给某些纳税人或征税对象的一种鼓励或特殊照顾 查看全部回复
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汇算清缴和工商年报需要算进去 查看全部回复
4896
Annina老师
支付税票服务费当期,借管理费用,dai银行存款,当期发生应交增值税,借应交税费-应交增值税(减免税),dai管理费用 查看全部回复
4752
真实业务可以开票,没有真实业务不能开 查看全部回复
4482
您好,是老板个人借钱给员工? 查看全部回复
4095
现在开免征是开错了 查看全部回复
5013
分支机构不享受小微企业优惠 查看全部回复
4851
没问题,可以 查看全部回复
4833
小月老师
任何一个经济实体都要求按规定设立会计帐册的 查看全部回复
6345
一般是自己去税务改的,税务不会主动修改 查看全部回复
5526
确实没有的,不管它 查看全部回复
5085
这个您可以参考一下 查看全部回复
5445
您指的哪张表格呢? 查看全部回复
7821
您好,可以 查看全部回复
4365
符合文件条件的可以 查看全部回复
5022
可以按照10年均摊确认收入,交所得税 查看全部回复
5823
亏损了就不用交企业所得税 查看全部回复
4986
税务师晓雨
你这个问题里面有好几处没有说清楚,无法准确计算:1、固定资产的收入,之前是否享受了一次性税前扣除,清理价格是否高于净值等。2、记账的时候哪些记到了投资收益,有的是免征企业所得税的,无法判断。 查看全部回复
3816
现在开始不免税了,免税就截止到3月31日 查看全部回复
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不用备案,满足条件自动享受 查看全部回复
3978
在纳税申报期限内,填写企业所得税季度预缴申报表预缴的 查看全部回复
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餐补可以和工资薪金合并就可以扣除 查看全部回复
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一般是可以手动修改一致的 查看全部回复
7533
总公司转给你们 你们借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
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符合条件的话可以 查看全部回复
4194
7164
没有发票一般都是不能在税前扣除的 查看全部回复
补缴所得税 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
4653
高荣老师
调拨的固定资产如果用于生产使用,而不是用于销售,无需按视同销售处理 查看全部回复
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免税的不能抵扣进项 查看全部回复
9207
你把税收金额跟账载金额填一样的就不会调增了 查看全部回复
这个您参考一下 查看全部回复
4059
悠悠老师
第一个是资产总额季度平均值,不是第四季度资产总值。一般取税务扫描数据即可。第二个意思是,职工教育费可以按工资总额的8%税前列支。你公司没有职工教育费,算是提醒。如果确实没有确定就行。 查看全部回复
6228
郭艳飞
是的 查看全部回复
5886
您好,请问是什么农产品?加工成什么熟食? 查看全部回复
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减免的部分不用做账,直接按照减免后的金额计提就行 查看全部回复
34803
可以放弃免税 开专票的,需要到税务局备案 查看全部回复
5130
企业所得税如果盈利还是需要缴纳的 查看全部回复
4518
看合同金额是签的含税还是不含税 查看全部回复
6147
亏损也是可以享受的 查看全部回复
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是的,小规模纳税人实收资本印花税减半再减半征收的 查看全部回复
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现在修改只能去大厅修改了 查看全部回复
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包含社保和福利费的 查看全部回复
5652
算错了呗 查看全部回复
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没影响的 查看全部回复
6921
是的,进招待费,进转出,不用视同销售,不代扣个税 查看全部回复
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借应收账款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税 查看全部回复
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您好,免税物品不能开专用发票;开具普通发票,税率栏是0 查看全部回复
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现在暂时还不能转小规模纳税人了 查看全部回复
6588
没错,就这张票来说是这么算的 查看全部回复
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这个是需要加入到其他收入里面交税的 查看全部回复
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超45万。全额征税。不分超部分与不超部分。 查看全部回复
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拿到房产证不会有退税的 查看全部回复
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不用备案,直接开就行 查看全部回复
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发票直接开给分公司 查看全部回复
4311
归老师
公司类型是 有限公司 个人独资公司还是别的? 查看全部回复
免税、 查看全部回复
意思就是代理记账公司给你们申报了无票收入报了增值税,但是申报所得税的时候没有报,然后你们在12月的时候红冲了代理记账报的这笔收入,然后又在后面几个月开票确认了收入对吗? 查看全部回复
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现行研发费用加计扣除的政策,是在《企业所得税法》及其实施条例的原则规定下,由《财政部、国家税务总局、科技部关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知》(财税〔2015〕119号)明细规定的。该文第四条已经对不适用税前加计扣除政策的(6+1)行业作了明确规定: 1.烟草制造业;2.住宿和餐饮业;3.批发和零售业;4.房地产业;5.租赁和商务服务业;6.娱乐业;7.财政部和国家税务总局规定的其他行业。 查看全部回复
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账号正在注销中
为啥你2020.12月的工资要在1月份计提呢? 查看全部回复
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查账征收没有成本票是不行的,企业所得税=收入减去成本费用后的金额*所得税税率计算的,对应的成本和费用都是需要取得发票才行的,要不然无法在税前扣除 查看全部回复
7623
房产证是谁就是谁享受扣除 查看全部回复
4392
原因可以写业务不多,核算不健全等 查看全部回复
4131
《国家税务总局关于印发<跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法>的公告》(国家税务总局公告2012年第57号)第二条规定:居民企业在中国境内跨地区(指跨省、自治区、直辖市和计划单列市,下同)设立不具有法人资格分支机构的,该居民企业为跨地区经营汇总纳税企业(以下简称汇总纳税企业),除另有规定外,其企业所得税征收管理适用本办法(统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库)。 文件明确规定:除另有规定,总分机构的所得税征收法定实行汇总纳税,不区分是否独立核算。 查看全部回复
成本这栏是不包含三个费用的金额的 查看全部回复
6165
在季度申报的时候有弥补亏损的可以填写 查看全部回复
4662
李伟老师
如果是注销分公司的话,那需要把社保转到总公司去就可以 查看全部回复
5031
七七
就销售费用就可以 查看全部回复
6984
你是要做账 还是还没领取营业执照? 查看全部回复
而已老师
你就只做实际缴纳部分 查看全部回复
这个是没关系的 查看全部回复
4608
子公司是独立核算么 独立核算的话需要,非独立核算不用 查看全部回复
5337
免税的农场没有问题,具体看看你们属不属于增值税、所得税都免 查看全部回复
可以的 查看全部回复
4671
分公司是否独立核算? 查看全部回复
5499
是,上月多发了,只有在下个月工资里面修正申报个税 查看全部回复
6075
一般纳税人基本上都是查账征收的 查看全部回复
5508
可以先暂估分录,下个月再把暂估的分录冲销了 查看全部回复
4455
您好 查看全部回复
5139
20年计提的工资,在2021.5.31之前发完了的,不用调整 查看全部回复
4788
借:银行存款 dai:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
是返还减免么? 如果不是 只是加计扣除 税前减免这种 不用体现减免过程 查看全部回复
4284
没有计提折旧的原因是什么? 查看全部回复
6894
您好,汇算清缴还没填呢吧 查看全部回复
5238
对,是根据3月末利润表本年利润的期末数计算的 查看全部回复
4329
您好,在原来5%的基础上再减半征收也就是2.5% 查看全部回复
4437
资产的平均值 就是四个季度平均数合计再除以4计算 查看全部回复
4959
您好,账上是按照四年计提折旧的,可以一次性记入费用,这个是在申报的时候填写加速折旧明细表来折旧的 查看全部回复
11556
对,是的直接计入利润分配-未分配利润里面 查看全部回复
4887
您好,资产总额是四个季度的平均数填写 查看全部回复
借应交税费一应交增值税,dai营业外收入 查看全部回复
5076
开了税率的发票,借银行存款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
6426
现在退税流程很简单,在电子税务局有退税模块,直接填表就可以退税 查看全部回复
可以的,如果是独立核算就是自己做账的 查看全部回复
4680
借:应交税费-应交所得税 dai:银行存款 查看全部回复
4770
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