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哈哈老师您好,我们公司是小规模,季报,2019年末未计提企业所得税,等2020年实际缴纳的时候才计提。我做2019年企业所得税汇算清缴填报财务报表时,把这部分企业所得税调到了2019年的财务报表中。这样的话我报2020年财务报表时这部分企业所得税需要调减掉吗?我现在在利润表把这部分所得税调减了,但是资产负债表是根据金蝶里生成的报表填的,这样的话两个表里未分配利润的逻辑关系就对不上。我现在很发愁,不知道该怎么做了#建筑工程#
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一个小微企业,现在工资暂时是零申报。法人给他自己买了社保。我想请教下,社保个人部分怎么入账?挂往来一直到正常经营再冲回来好呢,还是直接全部计入公司成本啊?有其他更合理的处理方式吗?#商业#
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您好老师,请问一下,我们收到供应商提供的材料发票,出纳应该填制支出证明单,但是我们现在公司没有支出证明单,可以填制费用报销单吗?还有支出证明单可以当成费用报销单用吗?如果可以,那公司是不是只要有支出证明单就可以了?谢谢老师#商业#
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老师,您好,我这边有一笔业务。我们公司提供材料等给加工厂加工,我们支付加工费和加工厂代购的一些物料费给加工厂,然后期间我们寄材料发生的物流费是由我们先垫付,后在支付加工厂加工费和物料费时扣回物流费,但物流费开给我们的是普票,而加工厂的是专票,加工厂开给我们的票是直接按含税价减掉了物流费的金额,那这样我们在付加工厂费用时,虽然扣回来物流费,但也损失了这部分的进项,想请问下老师,这个我们应该让加工厂怎么开票给我们,按总价开票,物流费这部分当折扣,但进项也会一起扣掉,或者我们应该怎么处理这个才能让费用和进项都没有损失?麻烦老师帮忙看下,谢谢#其他行业#
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老师您好,我公司现提供围挡安装业务,现关于围挡成本摊销情况存在问题,铁皮围挡不是一次性产品,且每次领用量不一致。若采用一次摊销会导致成本不准确,若采用分次或五五摊销法,何时进行第二次摊销呢?#建筑工程#
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公司某员工的工资一直都在进行个人所得税申报3500元(按照应发数申报的),也按应发数计提了,可是工资一直未发放,之前的会计一直都没做发放工资得分录,现在这个员工要求发放之前的所有工资,公户一下子转了八个月的工资,个人所得税怎么申报#农业#
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你好老师老板让我编一份对银行的财务报表,我现在只能编出来利润表,现金流量表和资产负债表不知道怎么编出来,您那有带公式的表格吗,能不能给我发一份,告诉我一下怎么利用利润表编资产负债表和利润表,谢谢老师#工业制造#
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老师,我们是小规模,第一季度的增值税,企业所得税等税种都报了,现在主管检查账,让我将一笔费用从之前放的主营业务成本科目放到管理费用,请问只改凭证就可以了吗?其它什么资料需要改动吗?#服务业#
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老师您好,请问工程项目结束,班组都已经核算,请问款项由谁申请?财务要看到那些资料进行付款?如果款项没有一次性付完,后面的款项怎么申请?是写一张申请单,后面由财务分批付款,还是每次付款都由班组自己提交申请单?谢谢老师#建筑工程#
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请问下老师总销售款是17730,总成本是6611,老板要两人利润对半分,其中业务员已经收款11800,公司收款1030,收入减成本等于利润,按11119/2=5559.5,其中业务员收款11800和公司收的1030,业务员还要补多少钱给我们,我怎么算都和11110都不平#商业#
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老师,我是公司内账会计,现在代账公司会计跟我说:我把税务上的改成你可以吗,之前挂的会计离职了,我现在挂太多公司有一家异常了。这个能随便挂靠吗?会有风险吗?因为我知道我们公司少报税的,淘宝公司,大部分收入没报税,只有少部分开发票的业务报税的。#其他行业#
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老师请问我们代理申报的个税和每月我们公户实际发放的工资不一样,代理申报的个税每月工资薪金都是一样的(这是我登录我个税系统看到的)种种影响大吗?还有代理给我们工资报的税做的报表也是资产负债表货币资金期末余额都和对账单里的余额不一样,已经连续俩季度了 这种影响大吗?#出纳#
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老师,我是一名出纳,支付一笔费用应付104.7,实际支付50.7元(根据对方业务员提供的资料付款),付款完毕,收到发票发现发票金额与实际支付金额不对,原来是对方业务员付了54元的费用,属于个人行为,还需要我方公对公转账54元嘛?需要什么依据,请老师指点#商业#
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老师,我是一名出纳,支付一笔费用应付104.7,实际支付50.7元(根据对方业务员提供的资料付款),付款完毕,收到发票发现发票金额与实际支付金额不对,原来是对方业务员付了54元的费用,属于个人行为,还需要我方公对公转账54元嘛?需要什么依据,请老师指点#出纳#
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我公司是项目总包单位(一般纳税人),现在结算工程款需要向业主(发包方)开增值税专票,,请问老师是总体上按9%的税率开票吗,还是可以比如说劳务按3%开票,材料按13%开票,运输按9%开票......?#建筑工程#
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😂老师,现在那些低值易耗品都要进仓库的,进仓库我借周转材料,贷银行。领用的时候是借制造费用,管理费用等,贷周转材料。但是有些材料有开进项票,借周转材料,应交进项税。贷银行存款,但是这样周转材料的科目就对不上仓库的进销存金额了,仓库不考虑进项税,这个咋搞好一点啊老师。#工业制造#
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老师,会计小白一个,请问这样的业务怎么处理: 公司销售一批货给客户A,直接发往A的客户B,应收货款15000并且垫付了运费500,但是B直接把货款打到我们公司账户上有195000,多的4500是客户A赚的差价要退还,其中扣减了垫付运费500和开发票费用300(不清楚是不是涉及了虚开发票),最后网银退还给客户A3700。#商业#
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老师问您一下,公司的应付账款怎么核对准确呢,之前的会计货品入库发票没到的时候做的暂估入库,但是没有写明是暂估,借的库存商品,贷的应付账款某公司,这样就不清楚我们到底欠对方多少钱了,咨询一下这样怎么核对呢。#其他行业#
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