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哈哈老师
可以,不过下次还是当月交比较好 查看全部回复
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小黑
发放借应付职工薪酬 dai银行存款 汇算不用调整 查看全部回复
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没有分红就是0 查看全部回复
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你直接看2020年10-12月的企业所得税申报表上有个平均资产总额 查看全部回复
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汇算清缴的时候填写到相应收入里面就行 查看全部回复
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干什么用呢? 查看全部回复
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领了营业执照要尽快去税务局税务报到 查看全部回复
5274
Annina老师
期间费用明细表25行 查看全部回复
9279
郭艳飞
专票还是普票 查看全部回复
4779
只要是取得合法票据就没有风险 查看全部回复
5220
填写在期间费用明细表里 查看全部回复
5355
在福利费限额内不用调增 查看全部回复
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记入办公费也没关系,等你抵扣增值税的时候,把这笔办公费冲销了计入到应交税费应交增值税(减免税款)就行 查看全部回复
4851
七七
第一个问题对,预收账款不算视同销售 查看全部回复
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账号正在注销中
这个要看当地的税务局的要求,有的地方可以更改呀,但可能需要去大厅更改(有的地方是做专项申报)。税务局要求汇算清缴前取得,不是指是5月31日前取得,而是指你公司提交汇算缴报表前取得,如果你公司在申报汇算清缴时,没有取得发票的费用,税务局不认这笔费用,汇算清缴时要调增应纳税所得额(因为没有取得发票费用不能在税前扣除,也就是你做汇算清缴时不能扣除),就跟你发生了一笔差旅费,你不提供单据,公司不认你这笔费用,在报销时公司不给你报销。但是你以后提供单据了,仍然可以报销。而这个也是一样,你取得发票后仍然可以税前扣除,你可以选择更改之前提供的报表,也可以不更改之前提供的报表而是直接做专项申报(具体要看当地税务局的要求)。不过这个是有时间要求的,时间不得超过5年。超过5年税务局也不认了。等同于,你们公司规定你们的费用一定要在什么时候提供单据报销,超过了这个时间公司就不认了,不给报销了 查看全部回复
6363
可以更改2020年的汇算,追补到2020年扣除 查看全部回复
6669
小月老师
任何一个经济实体都要求按规定设立会计帐册的 查看全部回复
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一般是自己去税务改的,税务不会主动修改 查看全部回复
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包含这个工作 查看全部回复
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可以按照10年均摊确认收入,交所得税 查看全部回复
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亏损了就不用交企业所得税 查看全部回复
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未开票收入没有限额,有未开票收入申报就行 查看全部回复
5175
税务师晓雨
你这个问题里面有好几处没有说清楚,无法准确计算:1、固定资产的收入,之前是否享受了一次性税前扣除,清理价格是否高于净值等。2、记账的时候哪些记到了投资收益,有的是免征企业所得税的,无法判断。 查看全部回复
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在纳税申报期限内,填写企业所得税季度预缴申报表预缴的 查看全部回复
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餐补可以和工资薪金合并就可以扣除 查看全部回复
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一般是可以手动修改一致的 查看全部回复
7533
填写在提供劳务收入那里 查看全部回复
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红冲了,只能和对方沟通一下重新给对方开票了 查看全部回复
5382
需要 查看全部回复
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没有发票一般都是不能在税前扣除的 查看全部回复
5004
补缴所得税 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
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与生产经营相关的可以扣除 查看全部回复
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存在这个关系不大,注册资本这个最好法人打款到公户,备注投资款 查看全部回复
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可以参考表上的计算 查看全部回复
6993
归老师
增加额是什么? 工资按实际发放数申报完个税后扣除 查看全部回复
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悠悠老师
第一个是资产总额季度平均值,不是第四季度资产总值。一般取税务扫描数据即可。第二个意思是,职工教育费可以按工资总额的8%税前列支。你公司没有职工教育费,算是提醒。如果确实没有确定就行。 查看全部回复
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高荣老师
您好,在吗 查看全部回复
5094
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需要结合经营活动现金流及资产负债表和利润表综合分析,单通过一个表能分析的比较有限。经营活动现金为正,说明企业能通过经营获得稳定的现金流入,资产流动性较好,为负的话说明企业还不能通过经营活动获得稳定的资金流入,需要通过筹资来帮助企业获得现金流。一般情况下初创期的企业,通过股东来筹资,扩张期企业通过金融机构筹资。投资现金流除了分红以为,其余的都是可以看做衰落期的现金流入,流出就是扩张的表现。 查看全部回复
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没有发票是需要纳税调增的,填写在扣除类调增项目里面有个其他里面 查看全部回复
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高老师
您好,代付时 借:其他应收款-押金 dai:其他应付款-员工 查看全部回复
现在最新的企业所得税优惠政策属于小微企业的话,应纳税所得额低于100万,减免后的所得税税率是2.5% 100-300万是10% 查看全部回复
7101
在2020年发生,而发票在汇算清缴前取得的发票可以记入成本 查看全部回复
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企业所得税如果盈利还是需要缴纳的 查看全部回复
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做到交款当期,借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税,借应交税费-应交企业所得税,dai银行存款 查看全部回复
您好,不需要 查看全部回复
当企业发生经营业务开具发票时,不论该业务是否“超经营范围”,都应按实际业务情况开具发票。另外,营改增后国家税务总局的政策解答执行口径是,纳税人发生营业执照的经营范围以外的业务,只要发生真实的应税业务,均可自行开具增值税发票。 查看全部回复
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合作方是指客户 还是另外的股东? 查看全部回复
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查账征收的个体户需要汇算清缴 查看全部回复
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是的 查看全部回复
对的,就是这个意思 查看全部回复
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不含 查看全部回复
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单位负担的部分 查看全部回复
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不闲 查看全部回复
7902
是的,滞纳金不能税前扣除的 查看全部回复
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公户给员工发工资是正常的啊 查看全部回复
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不用扣除社保个税公积金 查看全部回复
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现在修改只能去大厅修改了 查看全部回复
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基础信息表 主表 纳税调整明细表 等和其他涉及到的相关的表格 查看全部回复
5292
算错了呗 查看全部回复
填写变更之前的,因为你是在2021年做的变更 查看全部回复
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计入其他业务收入 汇算清缴的时候填写在收入明细表里的其他业务收入 出租固定资产收入那 查看全部回复
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没影响的 查看全部回复
6921
不是的,不符合条件可以不做个税汇算清缴 查看全部回复
6642
是的,进招待费,进转出,不用视同销售,不代扣个税 查看全部回复
6372
资产处置损益,你公司有才填这个报表,没有不需要填 查看全部回复
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如果个税没申报那么多,中间的差额24000元是不能在税前扣除的 查看全部回复
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没错,就这张票来说是这么算的 查看全部回复
李伟老师
征管法上是营业执照下来30天内要办理税务登记,但是现在出了首违不罚政策。如果是以后要经营的,建议尽快办理税务登记,正式建账。 查看全部回复
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普票可以,普票不入账也行的,不像专票必须入账抵扣的 查看全部回复
5634
是的,都需要填写的 查看全部回复
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你需要具体看其他应付款具体是什么构成的,是和法人的借款,还是收到的货款没有确认收入就挂在其他应付款里面了呢? 查看全部回复
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您好,是汇算时的年度报表? 查看全部回复
公司类型是 有限公司 个人独资公司还是别的? 查看全部回复
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意思就是代理记账公司给你们申报了无票收入报了增值税,但是申报所得税的时候没有报,然后你们在12月的时候红冲了代理记账报的这笔收入,然后又在后面几个月开票确认了收入对吗? 查看全部回复
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你之前做递延所得税没有? 查看全部回复
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查账征收没有成本票是不行的,企业所得税=收入减去成本费用后的金额*所得税税率计算的,对应的成本和费用都是需要取得发票才行的,要不然无法在税前扣除 查看全部回复
7623
吸收合并么? 查看全部回复
5301
不可以 查看全部回复
4734
只要符合收入确认条件的话,需要确认收入,我感觉你直接开好发票放着就可以,现在发票有没有抵扣期限要求。退一步就算发票到时候不合格再开红字也好操作。 查看全部回复
5949
正常来说肯定是不能代缴公积金的,如果被查到可能会有罚款 查看全部回复
4221
法人还回来,没有风险 查看全部回复
4590
如果会计和税法处理一致的,不用调整 查看全部回复
原因可以写业务不多,核算不健全等 查看全部回复
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成本这栏是不包含三个费用的金额的 查看全部回复
6165
在季度申报的时候有弥补亏损的可以填写 查看全部回复
4662
招待费自身发生额的60个和收入的千分之五哪个抵允许扣除哪个 查看全部回复
直接并入对应项目就可以了 查看全部回复
可以的,坏处员工没有归属感,好处,公司可以不交社保 查看全部回复
9612
这个是没关系的 查看全部回复
4608
没有付款是不需要调出来的 查看全部回复
4482
公司收款是收入的要确认收入 查看全部回复
5697
问题不大,一般这两个都不会一个基数的 查看全部回复
8298
可以的 查看全部回复
4671
一般纳税人基本上都是查账征收的 查看全部回复
可以在税前扣除 查看全部回复
6561
可以先暂估分录,下个月再把暂估的分录冲销了 查看全部回复
4455
而已老师
您好 查看全部回复
5139
20年计提的工资,在2021.5.31之前发完了的,不用调整 查看全部回复
4788
然后呢!现在风口收紧了,人行管的比较严!你们如果有私募业务或者事实,依法经营就可以 查看全部回复
4140
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