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高老师
你好,没有工资等其他支出? 查看全部回复
3749
你好,按你利润表上的数字填写,据实填写就好 查看全部回复
4185
税务师晓雨
那你先填0.01试试 查看全部回复
3993
你把资产负债表拿出来看看就都懂了 查看全部回复
4620
李伟老师
如果你们是真实业务的话,那就没有什么风险 查看全部回复
3843
venus老师
工资薪金,社保费用,工会经费等 查看全部回复
3406
你不是申报过了吗 查看全部回复
3506
提示你申报过了,如果你没有申报,那么重新登录试试 查看全部回复
3540
悠悠老师
增值税补充申报表:在电子税务局—我要办税一申报更正,按要求查找申报表种类/申报日期,找到对应的报表右边有:更正申报 财务报表:在我要申报一按期应申报,在申报月份的时间内,找到你要重新报报表的月份,重新做财务报表復盖即可。 查看全部回复
4622
同学你上面显示所得税已申报了 查看全部回复
3435
大宁老师
你好,这个没有专门文件规定的哦 查看全部回复
3131
一般税局都是让更正申报的,你也可以问问税局是否允许按照你说的报 查看全部回复
5463
如果暂估金额和实际金额一致,直接按照暂估金额计入成本费用即可,不再调账,汇算清缴做纳税调整就好 查看全部回复
5787
企业税负指的企业所得税,增值税税负 查看全部回复
3573
王苗苗老师
做往来款这些,不稽查没事,如果税务稽查,有可能让做收入,补税,交滞纳金和罚款的 查看全部回复
4173
是的, 前提是符合小微企业才行 查看全部回复
4489
同学,财务报表根据你的科目余额表 查看全部回复
4667
Annina老师
预缴企业所得税按照(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率(符合小型微利企业按照优惠后的算)-预缴的企业所得税 如果有固定资产一次性税前扣除或其他情形的,需要单独考虑 查看全部回复
3757
直接按照1%做 查看全部回复
5727
对的同学 查看全部回复
3365
小黑
那你报税怎么报的 查看全部回复
4612
在以前是要进行福利费的计提的,根据工资实发数的14%来计提,但是新的会计制度(2008年开设的)是不用再技提了,发生了就直接计入管理费-福利费中去了,但是不可以超过本年实发工资数的14%。 查看全部回复
5245
重新补账 查看全部回复
4855
Afei老师
企业所得税是根据公司账面净利润,加减税法需要调整后的项目后乘以所得税率计算的,您单说成本100多万,无法判断 查看全部回复
3735
根据《关于进一步明确全面推开营改增试点有关再保险、不动产租赁和非学历教育等政策的通知》(财税〔2016〕68号)规定,各党派、共青团、工会、妇联、中科协、青联、台联、侨联收取党费、团费、会费,以及政府间国际组织收取会费,属于非经营活动,不征收增值税。因此,收取会员费的非营利组织,若属于上述规定范围的组织,不征收增值税,否则,需要按规定缴纳增值税。 查看全部回复
9240
没有关系。只要是实际发生的就可以在企业所得税前扣除。《企业所得税法实施条例释义》中指出:“准予税前扣除的,应该是企业实际所发生的工资薪金支出。强调的是,作为企业税前扣除项目的工资薪金支出,应该是企业已经实际支付给其职工的那部分工资薪金支出,尚未支付的所谓应付工资薪金支出,不能在其未支付的这个纳税年度内扣除,只有等到实际发生后,才准予税前扣除。 查看全部回复
3505
不属于,根据《企业所得税税前扣除办法》第五十六条的规定,纳税人按照经济合同规定支付的违约金(包括银行罚息)、罚款和诉讼费可以扣除 查看全部回复
4789
只要是真实的报表。就可以的。一般,没有业务发生,有些有个人与公司往来。如果确实没有就0 查看全部回复
6767
你好,缴纳社保申报个税是按工资薪金申报,开劳务发票属于劳务报酬按劳务报酬申报。个税汇算清缴是指取得两处以上的工资薪金,1-12月在各自任职的公司分开申报,不合并计算,到年终汇算清缴的时候再合并计算。每个公司每月扣除5000计算,专项扣除只能在一家公司扣除。 查看全部回复
5287
去税务更正申报 查看全部回复
4436
你好,按你公司适用的企业所得税税率计算缴纳 查看全部回复
4222
挂靠社保是违规的,所以一般都是当成自己的员工,发放工资申报个税,缴纳社保,分录按照正常员工的做 查看全部回复
5614
税法上可以一次性扣除 查看全部回复
4242
同时满足应纳税所得额,资产总额,从业人数三个条件,如果年应纳税所得额在100万以下,100*0.125*0.2=2.5,企业所得税税负率=2.5/100=2.5% 所以综合来算,不超过100万,且同时符合三个条件的小型微利企业,综合起来最后简单理解的税率为2.5%,100-300,综合起来简单理解的税率为10%。 查看全部回复
2968
管理费用--评估费 查看全部回复
8440
你是做题还是工作中的问题? 查看全部回复
4520
你好,所得税是核定还是查帐? 查看全部回复
4688
Karina老师
一.按照算法应纳企业所得税=应纳税所得额 * 税率(25%或20%、15%) 二.应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-以前年度亏损。 三。企业所得税,按年计算,分月或者分季预缴,月份或者季度终了后15日内预缴:年度终了后4个月内汇算清缴,多退少补 查看全部回复
8300
可以入账 查看全部回复
4237
你好,小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,综合计算就是12.5%*20%=2.5%。执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。 查看全部回复
4271
为贯彻落实《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2021年第12号),进一步支持小型微利企业和个体工商户发展,现就有关事项公告如下: 一、关于小型微利企业所得税减半政策有关事项 (一)对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 (二)小型微利企业享受上述政策时涉及的具体征管问题,按照《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(2019年第2号)相关规定执行。 查看全部回复
4611
正常申报的,欠工资的,可以一次性发放 查看全部回复
如果内账都是按照价税合计做的,税费记到费用类或者税金及附加都可以,内账本来就是违规的,也就不按照正规的做 查看全部回复
5796
小规模纳税人如果是查账征收的季度企业所得税,可以根据利润表中的累计收入和累计利润总额来填写 查看全部回复
3482
你好,请问您指的是哪方面的风险,法律风险还是税务风险? 查看全部回复
小型微利企业的税率都是20%,只不过应纳税所得额有减免 查看全部回复
3657
个人自己承担 查看全部回复
3538
您好,建议让对方重开正确发票给您 查看全部回复
4575
换票,让对方冲红重开 查看全部回复
4476
二季度就是4-6的合计数 查看全部回复
6878
一般是造假的30% 查看全部回复
3890
企业所得税正常税率是25% 查看全部回复
4014
andy老师
根据《财政部 国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税〔2012〕75号)规定:一、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
17398
税负是浮动的,不同地区,不同规模的企业,不同时期,都可能不一样 查看全部回复
4059
夏老师
简易计税的生产用的材料不能进行抵扣。你公司的这种行为多抵扣了税款。一经税务局发现,会根据你的金额大小做出判定,补交税款,滞纳金及罚款。重则涉嫌偷税。 查看全部回复
5108
企业所得税应纳税额=应纳税所得额*适用税率一减免税额一抵免税额 查看全部回复
4243
税务清算一般是要将当月申报表报送完,报财务报表,税控盘缴销,发票缴销等 查看全部回复
4798
每月都需要做预缴扣税申报。 查看全部回复
13098
A公司和B公司的业务,那么应该是销售方给购买方开票,私人账户收钱的,可以等账户开好以后打到对公账户 查看全部回复
4715
按照个人所得税税法,都是发工资次月申报个税,如果没有发就是0申报。但是这样做,如果跨年了,那就浪费了免征额度,所以,遇到拖欠薪资的都建议每个月按照计提的工资去申报个税 查看全部回复
6961
公司承担 查看全部回复
4793
企业所得税是按季度预缴。九月不用申报。十月申报第三季度的。 查看全部回复
4437
暂估的成本,需要在汇算清缴前取得发票扣除 查看全部回复
6355
你怎么做的分录呢 查看全部回复
4768
借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税,借应交税费-应交企业所得税,dai银行存款 查看全部回复
3807
企业所得税季度申报预缴,年度汇算清缴 假如成立在6月,那9月份和第二年1月份要季度申报企业所得税,第二年5.31之前要就上年进行汇算清缴 查看全部回复
3865
真实发生的业务可以入账,如果学校是盈利性学校,则不能税前扣除 查看全部回复
4902
金税四期下,虚开发票风险大 查看全部回复
5971
有风险 查看全部回复
4445
个税每个月都由企业代扣代缴,个税目前是按照预扣预缴的方式 查看全部回复
5283
成立公司本身没有什么风险问题 查看全部回复
4245
工资属于企业的合理支出,应该如实记账,申报个税,可以税前扣除 查看全部回复
利润=收入-成本费用税金 查看全部回复
9565
正常来说,税局应退税,但税局让调平,那就是让你改帐,走更正申报,不显示退税 查看全部回复
4949
需要办理股权转让手续,转让方交印花税,个税等,受让方交印花税,一人有限公司也需要交企业所得税 查看全部回复
6209
出租方和承租方本身就不是一个人 你们公司在租房的话 用的是法人的名字租赁的也是可以使用的 查看全部回复
5738
需要一致的 查看全部回复
3187
是的,0-100万2.5%,100-300之间10% 查看全部回复
4065
无发票,500元以下的零星支出可以以收据入账,允许所得税前扣除,其它如果没有发票,是公司真实业务也可以报销,但不允许在所得税前扣除 查看全部回复
3927
哈哈老师
没问题,可以的 查看全部回复
3739
属于私人的,都需要申报交税的 查看全部回复
4006
正常增没有风险 查看全部回复
4843
《国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题的公告》(国家税务总局公告2012年第15号)第五条规定:“企业在筹建期间,发生的与筹办活动有关的业务招待费支出,可按实际发生额的60%计入企业筹办费,并按有关规定在税前扣除 查看全部回复
商贸企业取得分红是不需要缴纳企业所得税的 查看全部回复
3914
小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元、超过100万元但不超过300万元的部分,分别减按12.5%、50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,实际税负分别下降至2.5%和10%。 查看全部回复
24792
是的 查看全部回复
4018
开多少发票,那是根据企业的发生的销售业务去开的,进项发票,你想要多少不一定就能拿到多少。取决于你购进的货物或者其他支出取得的进项发票 查看全部回复
10422
这样往来账的数据怎么平帐呢? 查看全部回复
5201
所得税一般都是所有项目统一计算的,季度预缴是按照企业的账面利润*所得税税率计算的,你只说了合同款15万,无法计算的 查看全部回复
8410
你好,没有取得发票的固定资产所提折旧不能税前扣除,所得税汇算把这部分折旧调出 查看全部回复
6533
基本税率25%,小型微利企业优惠税率20%,高新技术企业,技术先:进型,从事污染的,西部鼓励企业等15%,还有其它税率优惠的10%等 查看全部回复
4931
你进自己单位的电子税务局我的信息-税费种信息可以看到 查看全部回复
3862
你好,是专票还是普票? 查看全部回复
3803
你好,这个没有标准答案,需要你自己根据公司实际业务估算。 查看全部回复
5620
3724
跟酒店收入直接相关的是成本 查看全部回复
4308
如果只是公司正常费用报销的话,没啥风险 查看全部回复
4640
不是的 查看全部回复
4039
你点了缓缴 查看全部回复
5872
可以修改一致 查看全部回复
6519
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