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【计算题】某百货商场为增值税一般纳税人, 2019 年 9 月从国营农场购进免税农产品,取得的销售发票 上注明价款 100000 元;运输农产品支付运费 10000 元,并取得一般纳税人开具的增值税专用发票,该批农 产品的 60% 用于职工餐厅, 40% 用于对外销售。 要求:计算商场可以抵扣的进项税额。#农业#
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我们是小规模公司,公司有一辆汽车,原价10625,已计提折旧6392.36,现在卖了4500,这4500公司开了普票发票(不含税金额4455.45,增值税44.55),同时也在二手车交易市场开了《二手车销售统一发票》,金额也是4500。怎么做账啊#服务业#
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我公司是a有机肥厂能够处理污泥,加工成肥料进行销售!现在我单位要给c开票:污泥处理费,污泥是我单位找b拉来的!我们污泥处理还需要用到辅料,那我给c开完票之后的账务处理怎么做呢?加工成肥料销售了账务又怎么处理呢?#工业制造#
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6月份开票给客户,客户当月打款到我们基本户了,分录做的借银行存款,贷主营业务收入 销项税额。但是我们有规定基本户不能收款,所以在7月份我们退款给客户,客户又重新打款到我们基本户,退款给客户并重新收款这两个分录怎么写#服务业#
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老师好,我公司为生产制造企业,上月其他公司需要员工帮忙,就派了几个员工过去,现在他们把去帮忙的员工的工资打到我们公司公账上,付款备注是服务费,要求我们开票,我们可以开吗?如果非要开那开什么发票(服务费还是加工费)合适,如果不开,那把钱退回去,让他们给员工付工资可以不?#工业制造#
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老师,今天去问了税管员,说是改去年的表,现在增值税附加税表都已经更正了,差企业所得税年报表没有改,现在我要改,现在的问题是,所得税年报,税金及附加那里,需要减掉附加税要退的金额吗?#服务业#
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请问,小规模,去年开了几张普通发票,然后都是交了税的,但是今年,学生要求退款,然后在今年4月开了负数发票,这个负数发票的税款是可以抵扣这个季度的增值税的,现在的问题是,这个季度,因为疫情的原因,收入不超30万,本身就是免税的,拿我就没有办法抵扣这个税款,只能选择退税,请问这个情况,申报表应该怎么填,然后退税该怎么退呢?#服务业#
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合同金额25600 个人所得税=25600*0.5%=1280 印花税是按合同金额25600*万分之五缴纳。25600*0.0005=12.8/2=6.4 附加税根据缴纳增值税税额进行计算缴纳。25600/(1+1%)*1%=253.47, 城建税附加253.47*7%/2=8.87, 教育费附加,253.47*3%/2=3.8 地方教育费附加253.47*2%/2=2.53 综合税额为:1280+6.4+253.47+8.87+3.8+2.53=1555.07 老师看看算的对吗 自然人代开运费发票#运输业#
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你好,老师,我是个体户,核定征收,我们有几个门店,但是每个门店开的票都不一样,其中有个门店开的票是没有税率没有税额的,像这种我在填报报表,未达起征点销售额这一栏的时候,需要将这些开票的金额换算成不含税吗#个体工商户#
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老师,我公司是再生资源回收公司,收购废旧纸皮钢材等,因公司经营费用太大,一直亏损,现将厂房和设备,资质承包给个人经营,也就是将收购销售废纸皮这块承包给个人,每年给公司交承包费十万元,一切费用与公司无关,那么老师,这十万元我是记入主营还是其他收入?还是预收款?涉及的税费有增值税,印花税怎样算?属于承包性质。应该不会存在房产税吧?谢谢!#商业#
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五月末 做 转出未交增值税分录 ,但是进项税发票是放到六月初去做的,所以实际应结转的金额和财务软件自动生成的金额是不一致的 。请问老师是应该按照实际缴纳的增值税金额来结转还是按照自动生成的数据呀?#出纳#
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老师,我们属于工程安装服务(建筑类)企业,没设工程施工科目,用主营业务收入,主营业务成本科目目,对方开票,工程施工,我做借:主营业务成本—工程施工贷:现金 还是借:主营业务成本—人工费#建筑工程#
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工程12年的项目 现在开票税率是多少#其他行业#
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我们公司是小规模纳税人,现在要开普票,供货协议里销售产品40件,含税价80元/件,另赠送10件,这个开票具体怎么操作?另一个开票需要开专票,我需要准备哪些材料吗,请老师帮忙解答一下,多谢🙏#商业#
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老师,我们家是一家汽车4S店,这个月一台试驾车出事故走到报废,保险公司好像走得拍卖手续,一部分是客户打过来得钱,一部分是保险公司打过来得,保险公司对于打过来的钱要求我们给他们开票,这个业务应该怎么处理呢,如果我给保险公司开票,那保险公司赔得这部分款项是不是就不能按处置试驾车收入记账了,应该怎么记账呢?#商业#
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老师,昨天我问过就是我们不设工程施工科目,用主营业务成本科目,那我们有一笔材料大概3万多元,3月已经用于工程项目,但没开发票。我能不能这样做:摘要暂估成本借:主营业务成本3万贷:应付账款3万。4月开票再冲,可以吗?附有协议,材料明细。#建筑工程#
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