会计问答库-遇到会计问题，找会计宝-会计宝-第555页-会计宝

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

377名专家老师，3分钟快速回复，已有118841会计人，提问了196615 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

二季度季报中利润表的本月金额是4-6月吗？#其他行业#

答疑老师：Annina老师

二季度就是4-6的合计数查看全部回复

浏览：9335 0赞 0评论 收藏

个体工商户的个税和增值税都是在哪里申报，是电子税务局还是自然人纳税系统？#个体工商户#

答疑老师：易老师

个税去个税扣缴系统，增值税去电子税务局系统查看全部回复

浏览：9334 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

免费答疑，席位有限，尽快加入

我们是商务商会的，用的会计准则是民间非营利组织会计准则，收到的活动赞助费需不需要开票啊？计入什么会计科目?#出纳#

答疑老师：patience

开发票是双方之间有业务往来查看全部回复

浏览：9333 0赞 0评论 收藏

残疾人就业保障金怎么交，工资总额是和个税申报的那个工资保持一致吗，人数是全年平均吗，#工业制造#

答疑老师：andy老师

残保金年缴纳额=（上年用人单位在职职工人数×1.6%（备注：各地区比例不一致，参照当地数据）-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数）×上年用人单位在职职工年平均工资。查看全部回复

浏览：9333 0赞 0评论 收藏

请问关于个税所得税申报，没有及时在他入职当月增加该人员，发放工资时才增加该人员，税金没有少，需要更改入职当月个税申报表嘛？#其他行业#

答疑老师：高老师

你好，员工入职信息是他入职当月就行查看全部回复

浏览：9333 0赞 0评论 收藏

你好，公司给员工宿舍楼改造，空调，床，马桶等的发票可以抵扣吗？#工业制造#

答疑老师：哈哈老师

这个不能抵扣进项税额的查看全部回复

浏览：9333 0赞 0评论 收藏

电子合同章是怎么盖上去的? #商业#

答疑老师：Annina老师

需要买软件实现查看全部回复

浏览：9333 0赞 0评论 收藏

老师，公司给交社保，费用都是公司给付了。怎么做计提，谢谢 #个体工商户#

答疑老师：Annina老师

还是给正常的一样，把个人部分计入工资，申报个税，要不然个人部分不能税前扣除查看全部回复

浏览：9333 0赞 0评论 收藏

老师，我们公司是一般纳税人，以前选用的是小企业会计制度（1年的营业收入大概就是一二千万元），现在中标了一个工程项目（3个多亿），请问老师，我现在可以继续选择小企业会计制度来核算吗？#建筑工程#

答疑老师：Annina老师

可以的查看全部回复

浏览：9333 0赞 0评论 收藏

含税降价和不含税降价，哪种有利 #出纳#

答疑老师：夏东

这个取决于具体的降价比率，假设在税率为13%且降价10%的情况下，我们可以具体计算含税降价和不含税降价的降幅大小。假设商品的原价为P。含税降价的计算方式是：降价后的含税价格 = (P - 0.1*P) * 1.13，即降价后的价格等于原价减去降价金额（原价的10%）后，再乘以(1+税率)。不含税降价的计算方式是：首先计算降价后的不含税价格 = P * (1 - 0.1)，即原价减去降价金额（原价的10%），然后再计算含税价格 = P * 0.9 * 1.13。为了比较两者的降幅，我们可以计算降价后的价格与原价的比例，即降价后的价格/原价。这个比例越小，说明降幅越大。含税降价后的价格与原价的比例为：((P - 0.1*P) * 1.13) / P = 1.017（简化后）。不含税降价后的价格与原价的比例为：(P * 0.9 * 1.13) / P = 1.017（简化后）。从上面的计算可以看出，在税率为13%且降价10%的情况下，含税降价和不含税降价后的价格与原价的比例是相同的，都是1.017。这意味着两者的降幅在数值上是相等的。因此，在税率为13%且降价10%的条件下，含税降价和不含税降价的降幅一样大。查看全部回复

浏览：9332 0赞 0评论 收藏

月底时应交增值税销项为负数，且没有进项税，需要计提税金及附加吗 #其他行业#

答疑老师：丁老师CPA

增值税的各种附加，只有当月有应交增值税时才计提，如果当月没有增值税，就不用计提各种增值税的附加项目了。查看全部回复

浏览：9332 0赞 0评论 收藏

银行支出中显示有几笔待报解预算收入。但在电子税务局并未找到该笔支出。这笔费用还有可能是什么支出呢，在哪里可以查到 #出纳#

答疑老师：patience

可能是社保公积金支出查看全部回复

浏览：9330 0赞 0评论 收藏

培训机构收到的学费，都要开发票吗 #服务业#

答疑老师：venus老师

开不开发票你们要确认收入查看全部回复

浏览：9330 0赞 0评论 收藏

2022年4月1日新出的小规模免征增值税政策，按季度申报的小规模，一个季度开发票在45w以内的，不需要缴纳增值税，如果超过45w，需要缴纳超过部分的增值税，对吗？还是超过45w就需要全额缴税了？#房地产#

答疑老师：小小

不是的，自4月1日到12月31日止，小规模纳税人企业开的普通发票全部免税查看全部回复

浏览：9330 0赞 0评论 收藏

应收账款充抵应付账款怎么处理我们拿甲客户的a产品客户拿我们的b产品月底充抵怎么做分录 #工业制造#

答疑老师：tammy老师

你们拿a的产品相当于购买了a产品也要做购买a产品的分录，甲公司也要给你开票，然后你们把产产品被卖出去，也要做视同销售查看全部回复

浏览：9327 0赞 0评论 收藏

发票需要开具市场推广服务费，但是工商经营范围没有市场推广服务，请问加什么经营范围比较合适？#服务业#

答疑老师：Annina老师

现代服务，经纪代理等查看全部回复

浏览：9327 0赞 0评论 收藏

如何把一部分管理费用调到成本里面？#其他行业#

答疑老师：安叔老师

费用不能入成本的查看全部回复

浏览：9326 0赞 0评论 收藏

收到转账支票要转到民丰银行我应该怎么做啊老师去工商银行直接转账就可以吗还是去民丰银行 #其他行业#

答疑老师：高老师

你好，到你公司开户行办理查看全部回复

浏览：9326 0赞 0评论 收藏

个税系统数据换电脑后怎么导入新电脑？#出纳#

答疑老师：李伟老师

“自然人电子税务局（扣缴端）”—“系统设置”—“系统管理”—“备份恢复”—“恢复设置”。点击“选择”后，选择需要恢复的备份文件，之后再点击“恢复”，弹出数据恢复确认信息，点击“确认”。弹出“提示信息：为确保数据恢复的正确性，请您关闭软件，重新登录，系统将在本软件关闭后自动进行数据恢复操作”，点击“确定”。关闭（扣缴端），退出系统后弹出“提示信息：数据库还原成功。”，点击“确定”完成恢复备份。查看全部回复

浏览：9325 0赞 0评论 收藏

21年收到的成本发票，已经入账，现在23年被税务通知这张发票是异常发票，然后让我们做了进项税额转出，还更正申报了21年的汇算清缴表，把相关成本转出，并补交了所得税和滞纳金，现在我账上需要对这个成本做处理吗？#建筑工程#

答疑老师：王苗苗老师

进项税额转出需要入账，汇算清缴调表不调账。查看全部回复

浏览：9325 0赞 0评论 收藏

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问