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373名专家老师，3分钟快速回复，已有114485会计人，提问了192569 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

公办学校，24年9月发票于24年10月已完成报销，今天整理附件，发现纳税人识别号错误，该怎么解决。#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

你好，让对方重新开发票就行查看全部回复

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北京海淀区，当月发票限额160万，本月需要开具313万，如何处理 #商业#

答疑老师：安叔老师

可以在电子税务局申请人工调整，在【我要办税】点击【税务数字账户】点击【发票业务】-点击开票业务办理模块【发票额度调整申请】-点击【新增申请】，填写相关信息，下拉至附件资料模块，上传相关资料后，点击【申请】，提交申请后，会跳出提交成功提示，点击【确定】，等待主管税务机关审核。查看全部回复

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免费答疑，席位有限，尽快加入

麻烦问一哈，各位老师，能给我一份你们的财务管理制度吗 #其他行业#

答疑老师：云峰老师

公司财务管理制度第一章总则第一条为了规范公司的财务管理工作，按照现代企业制度要求，根据《企业会计制度》及相关准则，结合本公司情况制定财务管理制度。第二条财务管理的目标是：以合理的资金、成本投入，优化的资源配置，达到盈利目标最大化。第二章财务管理责任制第三条公司股东会决定公司的经营方针和投资计划；审批公司的年度财务预算方案、决算方案；审批公司的利润分配方案和弥补亏损方案；审议公司的资本变动和出资转让。第四条公司董事会负责制订公司的年度财务预算方案、决算方案；制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；制订公司的资本变动方案和基本财务管理制度。第五条公司总经理主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议；组织实施公司年度经营计划和投资方案；组织财务核算、制定公司具体财务管理制度。第六条公司财务部具体负责组织财务管理和经济核算。第三章预算管理第七条财务预算由资金预算、收入预算、成本及费用预算、利润预算等项预算组成。第八条财务预算一般一年编制一次，但年预算应有分月列示。第九条实际执行与预算的差异较大时，执行部门应及时向公司总经理提出书面报告，分析造成差异的原因，并提出改进的办法。第十条公司每年对预算执行情况进行一次全面的考核。第四章会计核算管理查看全部回复

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上期有留底税额，本月怎么做会计分录 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

你好，上月的留底税额一般是挂账应交税费-应交增值税转出未交增值税查看全部回复

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预付账款没有发票怎么办 #服务业#

答疑老师：andy老师

预付款的业务发生了吗查看全部回复

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村里面修路需要哪些报账资料 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

村里面修路报账通常需要以下资料：项目前期资料 - 项目申报审批文件：包括项目立项申请、上级部门的批复等，用于证明项目的合法性和合规性。 - 项目规划设计方案：含修路的规划图、设计图纸、预算明细等，明确修路的具体要求和资金预算。 - 招投标文件：若项目通过招投标方式确定施工单位，需提供招标文件、投标文件、中标通知书等，以体现项目实施的公正性和规范性。施工过程资料 - 施工合同：详细规定了施工方和村里的权利义务、工程内容、工期、质量标准、付款方式等重要条款。 - 工程进度报告：由施工单位定期提交，反映工程实际进展情况，作为拨付工程进度款的依据之一。 - 施工日志：记录施工过程中的每日情况，包括天气、施工人员和设备投入、施工内容、工程质量问题及处理情况等，有助于追溯工程细节。资金支付资料 - 发票：施工单位提供的合法税务发票，是付款的重要凭证。 - 资金拨付申请：村里或施工单位根据工程进度和合同约定，向相关部门或资金管理机构提交的拨款申请，需说明申请金额、依据等。 - 银行转账凭证：证明资金实际支付的凭证，体现资金流向的真实性。工程验收资料 - 工程竣工验收报告：工程竣工后，由建设单位组织相关部门和人员对工程进行验收，形成的验收报告，包括工程概况、验收依据、验收内容、验收结论等。 - 质量检测报告：对道路的质量进行检测，如路面强度、平整度、厚度等指标的检测报告，确保工程质量符合设计要求和相关标准。不同地区和项目可能会有一些特殊要求，具体报账资料可根据当地的财务制度和相关部门规定进行准备和调整。查看全部回复

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老师，关于开票加税点 #其他行业#

答疑老师：andy老师

同学你好查看全部回复

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游戏代码公司需要使用出入库单吗？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

你好，如果都是虚拟的话，是不需要的查看全部回复

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个体工商户开票给个人名字能开吗？如果客户要专票，个体户能开吗？需要交税吗？#出纳#

答疑老师：哈哈老师

您好，开票给个人，可以开个人两个字查看全部回复

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之前公司都是外包帐现在需要自己做老板让我购买账本我应该买哪些账本啊应该怎么写采购单啊 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

现在一般都是软件记账，可以买个单机版，比如金蝶迷你版财务软件查看全部回复

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汇算清缴交的税怎么做账 #房地产#

答疑老师：安叔老师

借以前年度损益调整 dai应交税费-应交所得税借利润分配-未分配利润 dai以前年度损益调整支付时借应交税费-应交所得税 dai银行存款查看全部回复

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总分公司应该怎么交税呢 #服务业#

答疑老师：哈哈老师

总分公司交税方式如下：增值税 - 独立核算分公司：若为一般纳税人，按一般计税方法，即销项税额减去进项税额计算缴纳，按月申报；若为小规模纳税人，按简易计税方法，以销售额乘以征收率计算缴纳，一般按季申报，在分公司经营地税务机关申报。 - 非独立核算分公司：可由总公司汇总缴纳，分公司向总公司提供业务数据，也可经税务机关批准后在当地缴纳。企业所得税 - 分公司不具法人资格，一般汇总到总公司计算缴纳。先由总公司统一计算应纳税所得额，再按规定比例分配给各分公司，分公司在当地预缴，年度终了后总公司汇算清缴，多退少补。分配比例根据分支机构的营业收入、职工薪酬和资产总额等因素计算确定。不过，部分地区存在分公司独立缴纳企业所得税的情况，具体依当地规定执行。其他税费城市维护建设税、教育费附加等附加税费，以实际缴纳的增值税、消费税为计税依据，随增值税、消费税一同缴纳。印花税等其他税种，分公司根据实际发生的应税行为，按照相应税目和税率计算缴纳。查看全部回复

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个税报的7500的工资，银行流水发工资发的7700，要怎么做账呢 #房地产#

答疑老师：哈哈老师

做账按照7700做账，下次申报的时候把少申报的200申报了就成查看全部回复

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租的地方建厂房合同到期后资产怎么处理，会计怎么处理 #农业#

答疑老师：王苗苗老师

合同中有约定租期到期后，房产归属权有相关的约定吗查看全部回复

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临时做一次活的临时工工资3000转账怎么备注？做账需要怎么处理啊？#出纳#

答疑老师：哈哈老师

您好，备注活动人员工资就成查看全部回复

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您好，老师，项目核算采用成本覆盖法核算未分配利润，这个成本覆盖法的是怎么核算 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

成本覆盖法核算未分配利润，主要思路是先确定项目的各项成本，然后用收入减去这些成本来计算利润，具体步骤如下：确定项目成本 - 直接成本：包括项目直接相关的材料、人工、设备等成本。如建筑项目中，建筑材料的采购费用、施工人员的工资、施工设备的租赁费用等。 ? - 间接成本：是与项目相关但不能直接归属于某一具体项目的成本，需通过一定方法分摊到项目中。例如，企业为多个项目服务的管理部门的办公费用、水电费等，可按项目人工工时或直接成本比例等方法分摊。计算项目收入 - 确定项目在一定期间内实现的全部收入，包括产品销售收入、服务收入等。如软件项目中，软件产品的销售金额、软件维护服务的收费等。计算未分配利润 - 用项目收入减去直接成本和分摊后的间接成本，得到项目的净利润。即：未分配利润 = 项目收入 - 直接成本 - 间接成本。查看全部回复

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请问员工今年三月份入职，每个月工资表扣除582.14即社保公积金，现在发现公司漏缴该员工的社保公积金。在这个月10号的时候给员工进行了社保增员和公积金账户的设立。并且将社保往前补了一个月，公积金暂时无法补缴。现在的处理方式是将钱退还给员工，那么应该退多少钱呢？#商业#

答疑老师：王苗苗老师

之期是每月工资扣了582.14 查看全部回复

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小规模纳税人怎样开票报税 #建筑工程#

答疑老师：哈哈老师

开票方式及流程小规模纳税人开票有自行开票和税务机关代开两种方式。自行开票 - 领购发票：依法办理税务登记后，向主管税务机关申请领购发票，提交购票申请、经办人身份证明、税务登记证件等资料，审核通过后领取《发票领购簿》和发票。 - 安装开票软件：按税务机关要求，下载安装适合的开票软件。 - 开票前准备：在开票软件中设置企业基本信息、开票员信息等，添加商品或服务编码。 - 开具发票：登录开票软件，选择发票种类，如增值税普通发票，填写购买方信息、商品或服务信息，核对无误后保存并打印，最后在发票联和抵扣联（如有）上加盖发票专用章。税务机关代开若小规模纳税人不能自行开具增值税专用发票，可向税务机关申请代开。填写一式三份《代开增值税专用发票申报表》，连同企业税务登记证副本复印件，对方税务登记证副本或一般纳税人资格证年审记录复印件各一份到税局代开。报税流程 - 登录电子税务局：输入用户名和密码，或用CA证书登录当地电子税务局。 - 选择申报项目：点击“申报缴税”，选择需要申报的项目，如增值税申报。 - 填写申报表：系统会根据纳税人开具发票的信息自动预填收入并计算税（费）结果，纳税人只需对预填的收入以及税（费）结果进行确认。若存在未开票收入等情况，可根据收入性质进行补录或修改。 - 提交申报：确认无误后，点击“提交”。申报完成后，可点击“立即缴款”完成税费款缴纳，也可在规定期限内通过“我要办税”-“税费申报及缴纳”-“税费缴纳”进行缴纳。小规模纳税人主要申报的税种有增值税、企业所得税、城建税、教育费附加、地方教育费附加等。需注意不同税种的申报时间，如每月7号前申报个人所得税，每季度15日前申报企业增值税、所得税等。查看全部回复

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进货时收到的发票项目名称写的金属制品*下脚料我卖出时开发票项目名称需要写一样的吗如果需要怎么找出相同的项目名称 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

你好，这个你如果是按照下脚料卖的话，肯定也得开一样的发票查看全部回复

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用友畅捷通bom里面的倒冲仓怎么理解其中的原理 #工业制造#

答疑老师：andy老师

在用友畅捷通（T+）系统中，BOM（物料清单）的倒冲仓是一种基于实际消耗反冲材料成本的库存管理方法，主要应用于生产领料环节。其核心原理是 “先生产，后扣料”，通过系统自动根据完工产量反冲消耗的原材料，适用于标准化生产或流水线作业场景。查看全部回复

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