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378名专家老师，3分钟快速回复，已有120690会计人，提问了198615 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

账上现金很多，历史遗留问题，实际没有现金（内账）如何处理呢？#高新企业#

答疑老师：小黑

这个没啥好方法，需要逐笔核对查看全部回复

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增值税综合服务平台系统有开给我们的专票，不允许报销怎么处理？#商业#

答疑老师：哈哈老师

第一可以这么放着不做处理第二可以选择勾选不认证处理查看全部回复

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我给对方开了60万的发票但是对方只是说返税点钱，开了6000 说开1返3 对私返给我们18000 ，但是没有具体的业务是现代服务推广服务费这属于虚开发票么？应该怎么处理？#房地产#

答疑老师：燕子老师

没有真实的业务往来就属于虚开发票，现代服务咨询费，广告费是税局最容易稽查的几个科目，风险比较大，会计人员要在工作中坚持底线，不要涉及虚开查看全部回复

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车间设备用的阀门价款超过一万元计入什么科目 #工业制造#

答疑老师：高老师

如果阀门对设备来说是经常更换的备品备件，建议计入制造费用查看全部回复

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公司交的代理费发票应该怎么开啊 #出纳#

答疑老师：Annina老师

什么代理费？查看全部回复

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6月计提的企业所得税，付掉了，7月的应交税费借方也冲减掉了，为什么7月和8月应交税费的余额还是有这一笔，是哪里出错了还是这次就会一直在减不掉了 #商业#

答疑老师：大宁老师

你怎么做的分录呢查看全部回复

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6月发5月工资时员工的银行卡没办理好我们账务该怎么处理 ? 是5月工资照旧计提？那发放时候分录该怎么处理？是和下个月合并一起发还是怎么样？#商业#

答疑老师：哈哈老师

照常计提，但是这个月没发工资就先做零申报，等两个月一起发了一起申报了。查看全部回复

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如何操作文化建设费退税?#其他行业#

答疑老师：木言

文化建设费退税的操作流程如下： 1.?确认退税资格： - 检查企业是否符合文化建设费退税的相关政策规定。例如，是否存在多缴纳文化建设费的情况，或者是否因政策变动、减免优惠等原因导致符合退税条件。 2.?准备相关材料： - 一般需要准备原文化事业建设费申报表、完税凭证（电子缴款书等）、银行回单（用于证明缴费和退款账户信息）。 - 如果有特殊情况或税务机关要求提供其他证明材料，也应一并准备好，例如涉及政策依据的相关文件等。 3.?登录电子税务局： - 打开当地税务部门的电子税务局网站，输入企业的账号、密码等信息进行登录。 4.?进入退税申请模块： - 不同地区的电子税务局界面可能略有差异，但通常可以在“我要办税”等相关菜单中找到“一般退（抵）税管理”模块，然后选择“入库减免退抵税”等类似的功能选项。 5.?填写退税申请信息： - 基本信息：准确填写企业的基本信息，如纳税人识别号、企业名称、联系方式等。 - 退税申请理由：简明扼要地说明退税的原因，例如依据的政策文件、多缴费的情况说明等。 - 税票信息：点击“税票信息查询”，输入需要退费的文化事业建设费所属期，选择对应的“退抵税（费）明细”。 - 退款账户信息：确认或填写接收退款的银行账户信息，确保账户信息准确无误。 6.?上传附送资料： - 将之前准备好的相关材料扫描或拍照后，按照电子税务局的要求进行上传。这些附件是税务机关审核退税申请的重要依据。 7.?提交退税申请： - 仔细核对填写的信息和上传的材料无误后，点击“提交”按钮。提交成功后，一般会收到《涉税事项受理系统回执单》，表示税务机关已受理申请。 8.?跟踪申请进度： - 企业可以在电子税务局的相关查询功能中，跟踪退税申请的审批进度。如有需要，也可以联系当地税务机关咨询退税申请的处理情况。 9.?接收退款： - 经过税务机关审核通过后，退款将按照企业填写的退款账户信息退回到企业账户。查看全部回复

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个税在excel表里面的公式怎么设置呢？#其他行业#

答疑老师：甘老师

我标注的地方3500改成5000，然后再减专项附加扣除数，后面的个税税率和速算扣除数按最新的个税表修改查看全部回复

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老师这是刚刚登记成为的一家一般纳税人，但是我登录不上去就他家会提示不存在企业怎么回事呀？#其他行业#

答疑老师：杨老师

情况1：请与该企业进行确认，是否存在人企关联关系，或者“自然人业务”登录后进入自然人账户中心“已授权企业”模块查看，如果没有，请让该企业法人或财务负责人在企业账户中心发起添加办税人员流程。情况2：关联关系存在确实，并且是以手机号码进行登录的。说明您输入的手机号码可能已被其他人使用，可以使用证件号码进行登录，登录后请在账户中心对手机号码进行修改。查看全部回复

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小规模物业公司本月开专票20万要交多少税 #物业#

答疑老师：绾绾

专票需要全额交增值税查看全部回复

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其他应收和其他应付的区别是什么，总是混乱 #建筑工程#

答疑老师：若鱼老师

两个核算的经济内容不一致，其他应收款是资产类科目，其他应付款是负债类科目。其次，两个科目的核算内容不同：其他应收款核算企业除应收票据、应收账款和预付账款以外的各种应收暂付款项，通常包括： 1.应收的各种赔款、罚款； 2.应收出租包装物租金； 3.应向职工收取的各种垫付款项； 4.备用金（向企业各职能科室、车间等拨出的备用金）； 5.存出保证金，如租入包装物支付的押金； 6.预付账款转入； 7.其他各种应收、暂付款项。而其他应付款核算企业应付、暂收其他单位或个人的款项，如应付租入固定资产和包装物的租金，存入保证金、职工未按期领取的工资，应付、暂收所属单位、个人的款项等。查看全部回复

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你好！老师！我们公司员工没交社保！可以通过公户发工资吗！工资做的起征点以下的工资！想对公付工资又不给员工交社保怎么操作合适谢谢！#运输业#

答疑老师：悠悠老师

对公账户发工资不一定要交社保。不管发起征点以下以上的工资。查看全部回复

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公司做新能源安装，同一个项目，涉及到材料和人工费开票，税率统一开9%可以吗 #建筑工程#

答疑老师：Harry老师

你好，根据目前要求，按照材料、安装、劳务等可以统一按9个税点开票；但需要注意的是，如果单一合同中材料、安装、劳务三者分成三个项目开票，此时就不能按9个税点开票了，而是要按照三种税率分别开票，分别为16%的材料税点、6%的安装票面和10%的劳务税点。查看全部回复

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公司买的房子，租给别的公司用。怎么入账？#出纳#

答疑老师：杨老师

借：投资性房地产应交税费-应交增值税（进项税）dai：银行存款查看全部回复

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月星家居商场发放代金券，客户消费后，商场统一收款，商场收取整单金额的10%的提成，如何做账 #商业#

答疑老师：patience

你是商家还是商场查看全部回复

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公司注册1000万，实缴了1000万，现在想拿五百万出来的话，把注册资本消减到500万，另外500万可以拿出来不 #其他行业#

答疑老师：小妮老师

减资可以查看全部回复

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填工商年报时的财务数据是以审计后的报表为准吗？#工业制造#

答疑老师：曹老师CPA

嗯嗯，对的查看全部回复

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公转私 #出纳#

答疑老师：安叔老师

可以，这个私卡的户名是该个体户的经营者查看全部回复

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物业公司开了发票要申报印花税么、建筑小规模纳税人开票是优惠简按1%么、如有收取停车费按多少税率计税 #物业#

答疑老师：清岚

这是印花税的征收范围，您可以参考查看全部回复

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