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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121558会计人，提问了199743 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

3%和9%劳务发票外地预缴税金怎么算 #建筑工程#

答疑老师：高老师

一般纳税人按2%的预征率查看全部回复

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实习生的工资怎么申报个税？#房地产#

答疑老师：哈哈老师

实习生的工资发放需要根据企业与实习生签订的具体合同条款和实际实习方式判断适用的所得项目。企业应按有关规定同实习生签订合同。只要受雇者与用人单位存在事实劳动关系，且合同期间受雇者在用人单位全日制工作，企业支付给实习生的收入按"工资、薪金所得"项目申报并代扣代缴个人所得税。否则，单位为实习生支付的收入按"劳务报酬所得"项目申报并代扣代缴个人所得税。查看全部回复

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收到生育津贴，但是不发给员工的要怎么做账 #物业#

答疑老师：高老师

计入其他收益或营业外收入查看全部回复

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请问一下装饰工程公司开石材干挂（劳务费）怎么写开票内容和赋码呀？#建筑工程#

答疑老师：venus老师

税收分类编码 20105 税收分类名称其他加工劳务开票商品名称 *劳务*劳务费税率 13% 查看全部回复

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报销给员工电动车充电的费用可以计入办公费吗 #服务业#

答疑老师：清岚

有发票吗？查看全部回复

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请问公司没有员工，目前只有法人一个人，法人也是0工资，这样子情况需要申报个税吗？如果申报是否是进行零申报 #服务业#

答疑老师：哈哈老师

您好，现在如果没有员工，只有法人一个人的话也是需要申报个税的查看全部回复

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开了20万含税13个点专票需要交多少税，无进项 #初级#

答疑老师：杨老师

20/1.13*0.13=2.3 查看全部回复

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老师我们业务来报销油费，我直接给他充油卡上了，这个分录怎么记 #工业制造#

答疑老师：为主筹谋

你好，请问油卡是公司的还是个人的。查看全部回复

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更正个税的时候不小心把上个月的个税作废了又重新申报了，会有逾期情况吗 #房地产#

答疑老师：patience

不会查看全部回复

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您好，假如我本月进货花费100元，销售额130元，货物库存余额30元，没有费用支出，那么我这个月的盈利应该怎么算呢？#个体工商户#

答疑老师：哈哈老师

您好，盈利的话，进货花了100元，但是库存还剩下30，相当于70元的货物卖了130元挣了60元查看全部回复

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转账支票算应付票据吗 #初级#

答疑老师：甘老师

转账支票是即期付款票证，直接减少银行存款，不属于应付票据。查看全部回复

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发票的验证 #其他行业#

答疑老师：厚积薄发

现在普通发票只能对方公司报销人报销时才能知道，不像专用发票只要这边开了，对方在系统就可以看到。查看全部回复

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向税务部门缴纳个人所得税0.79万元和社会保险费11万元会计分录 #出纳#

答疑老师：归老师

社保是公司+个人的合计数么借：应交税费-个税 0.79 应付职工薪酬（公司部分）其他应收款（个人部分）dai：银行存款 11.79万查看全部回复

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税务注销系统上显示社保登记信息未注销是什么情况？#出纳#

答疑老师：patience

纳税人社保登记信息没有注销查看全部回复

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有没有文件是规定手撕发票有效期的呢？#建筑工程#

答疑老师：官方回复

您好！这个有效期主要看是否有出新版发票，如果出新版发票的话，旧版的就不能用了！根据《国家税务总局海南省税务局关于启用新的全国统一发票监制章的通告》（国家税务总局海南省税务局通告2018年第5号）第三条规定：“新旧版发票使用时间套印有海南省国家税务局发票监制章的旧版发票只能使用到2018年12月31日。从2019年1月1日起，一律使用新发票监制章印制的发票，从通告之日起到2018年12月31日止为新旧版发票使用过渡期。” 如果您有哪里不清楚的可以继续提问，如果您的问题已经解决，麻烦亲给个五星好评哦！查看全部回复

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请问购销铝土矿，要交资源税吗？计税基础是？#其他行业#

答疑老师：李伟老师

铝土矿石需要缴纳资源税，资源税的应纳税额，按照从价定率或者从量定额的办法，分别以应税产品的销售额乘以纳税人具体适用的比例税率或者以应税产品的销售数量乘以纳税人具体适用的定额税率计算。查看全部回复

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公司成立了工会组织，并且开立了工会专用的银行账户，需要单独建立帐套做账吗？#其他行业#

答疑老师：甘老师

是的，工会的账需要单独做查看全部回复

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加计抵减会计分录怎么做，小会计准则下 #房地产#

答疑老师：Icy 何

月末结转未交增值税：借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） dai：应交税费——未交增值税次月实际申报缴纳增值税时，需要将加计抵减额扣除，如果当期抵减前的应纳税额等于0，则加计抵减额结转下期进行抵减；如果抵减前的应纳税额大于0，且大于加计抵减税额，则当期计提的加计抵减额可以全部抵减；如果抵减前的应纳税额大于0，但是小于加计抵减额，则按照抵减前的应纳税额抵减，剩余部分结转下期抵减。缴纳增值税时：借：应交税费——未交增值税 dai：银行存款（如抵减前应纳税额大于0，但小于加计抵减额，则无银行存款）应交税费——应交增值税——增值税加计抵减同时需要将加计抵减转入其他收益或营业外收入，新的会计准则下，应该计提至“其他收益”，但是有些企业还没有使用新的会计准则，按照原准则是计入到“营业外收入”。即：借：应交税费——应交增值税——增值税加计抵减 dai：其他收益/营业外收入查看全部回复

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私车公用租金不满500元，可以开收据吗 #建筑工程#

答疑老师：Annina老师

月月开，月月进费用，数据写清楚单位名称，收款人姓名，电话，身份证，收款项目，不用调整，需要交印花税，租赁金额的千分之一交查看全部回复

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我想问一下变更财务负责人，河南掌上登记怎么操作 #其他行业#

答疑老师：孙老师

1、直接网上进行全流程办理即可，首先需要找到市场监督管理局网站，可以在搜索引擎上搜索就可以。然后即可在网站的左上角方向，看到一个登陆的页面，插入自己的网银U盾，点击登陆即可。 2、登陆了之后，进入到网上注册申报的系统，选择变更业务，按照系统提示的要求，进行勾选以及填写信息，比如会要求输入公司的注 1号，纳税识别号，公司名称等，按照提示进行填写就可以的了。3，填写完需要变更的监事信息之后(如果需要变更其他业务，也可以同时进行勾选,填写办理)，确定信息无误后,点击保存，之后下载PDF申请表，然后在电脑上进行电子签名,到这一步就基本完成了。 4、完成电子签名，然后在提交PDF申请表，市场监督管理局系统自动就会记录信息，然后等3-6天之后，即可在查询结果上，看到变更的信息，如果是"已登记"或是"已办结”字样，说明已经完成了。 5、不管了审核中还是已经办理完成了，都可以在申请记录中，音询到办理的状态，需要注意香看PDF申请表是否有上传成功，是否是“待核准"的字样。如果没有上传成功的，是需要重新按照上传步骤。查看全部回复

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