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答疑老师:Amy老师
未分配利润栏:本年利润=期末数一期初数 查看全部回复
问答已结束!
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答疑老师:patience
上下游一般指上下游产业链,又叫延伸产业链,指将一条既已存在的产业链尽可能地向上下游拓展延伸。上游一般指本企业的材料,产品供应商。下游一般就是企业生产品的经销、分包单位。 查看全部回复
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答疑老师:王苗苗老师
一般纳税人采用的一般计税,开票需要开具的是9%。 查看全部回复
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答疑老师:andy老师
你们房子是对外出租? 查看全部回复
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答疑老师:厚积薄发
现在普通发票只能对方公司报销人报销时才能知道,不像专用发票只要这边开了,对方在系统就可以看到。 查看全部回复
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答疑老师:归老师
社保是公司+个人的合计数么 借:应交税费-个税 0.79 应付职工薪酬(公司部分) 其他应收款(个人部分)dai:银行存款 11.79万 查看全部回复
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答疑老师:杨老师
1、登录电子税务局,这个时候进正常户就行。选择办税中心-综合信息报告-税源信息报告-跨区域涉税是想报告-按照合同信息进行填写并提交。提交后可以在电子税局局首页-我的待办里面看到盖章版的报告-在上面右上角会有一个跨区域涉税事项报验管理编号。 2、同样的操作,选择办税中心-综合信息报告-税源信息报告-跨区域涉税涉税事项报验-在里面选择上跨区域涉税事项报验管理编号,会自动带出上面的报告中填写的基本信息,另外主管税务机关要手动选择项目所在地的税务机关,主管税务所(科,分局)不清楚的可以打电话问,或者选择第一个,信息都写好后可以提交。 3、上述两步骤做了以后会生成一个报验户,有一定的缓冲时间,比如上午提交的,可能要到下午才会正常,时间没到的话,登录的时候会显示异常,不要着急。 4、登录电子税务局,这个时候可以选择项目所在地的报验户。为了可以网上交税,先要进行纳税人存款账户报告,简单来说就是签一个银行-税局-公司的三方,在报告中输入公司的可以扣款的银行账户信息就可以了,跟正常户的单方一样的签。 5、三方签好以后-办税中心-税费申报及缴纳-增值税预缴申报-注意表格右上角是否适用一般计税方法。如果公司采用的是一般计税,增值税按照2%缴纳,如果不是,就要按照3%缴纳。销售额的金额是含税的,填好后,会自动算税。预交增值税表格的下面有预交附加税的,小微企业有减征政策,记得正确选择适合公司的。保存提交后返回首页。 6、办税中心-税费申报及缴纳-申报扣款查询-核对信息-并进行扣款。 7、除了增值税及附加税,企业还需要按照不含税销售额的千分之二预交企业所得税。直接在扣款页面选择建筑企业项目部预缴企业所得税-填好后协议扣款就行。 查看全部回复
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答疑老师:tammy老师
税局同意用进项留抵去抵你的欠税款吗? 查看全部回复
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你返回到我的信息,截图看下你们核定的税种 查看全部回复
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答疑老师:ALISA
销售成本率=成本/销售收入,所以成本除销售成本率等于收入 查看全部回复
答疑老师:安叔老师
有什么问题 查看全部回复
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答疑老师:丁老师CPA
就是一个企业既设置了应付账款,也设置了预付账款,这样就会导致企业期末账务混乱,有一个重分类的问题 查看全部回复
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1.生产企业销售白酒需要交增值税、附加税、消费税、企业所得税、印花税等 。 2.商业企业销售白酒需要交增值税、附加税、企业所得税、印花税等 查看全部回复
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答疑老师:Icy 何
月末结转未交增值税: 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费——未交增值税 次月实际申报缴纳增值税时,需要将加计抵减额扣除,如果当期抵减前的应纳税额等于0,则加计抵减额结转下期进行抵减;如果抵减前的应纳税额大于0,且大于加计抵减税额,则当期计提的加计抵减额可以全部抵减;如果抵减前的应纳税额大于0,但是小于加计抵减额,则按照抵减前的应纳税额抵减,剩余部分结转下期抵减。 缴纳增值税时: 借:应交税费——未交增值税 dai:银行存款(如抵减前应纳税额大于0,但小于加计抵减额,则无银行存款) 应交税费——应交增值税——增值税加计抵减 同时需要将加计抵减转入其他收益或营业外收入,新的会计准则下,应该计提至“其他收益”,但是有些企业还没有使用新的会计准则,按照原准则是计入到“营业外收入”。 即: 借:应交税费——应交增值税——增值税加计抵减 dai:其他收益/营业外收入 查看全部回复
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答疑老师:哈哈老师
肯定得一致,审批表上的出差人员就是实际的出差人员,差旅费报销单上也肯定得是这个人。 查看全部回复
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答疑老师:小黑
你好能发一下发票吗 查看全部回复
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您好,现在如果没有员工,只有法人一个人的话也是需要申报个税的 查看全部回复
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答疑老师:Yan
开银行承兑汇票的保证金 查看全部回复
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答疑老师:甘老师
是的,工会的账需要单独做 查看全部回复
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公众号:会计宝
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