12月扣个税没申报专项扣除，3月汇算清缴可以退税吗?#出纳#

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老师，请教一个问题，当年累计计提了100万的员工工资，但是截止12月累计只发放了50万，剩下的50万在次年一月发放的，那么在企业所得税汇算清缴时可以扣除100万吗？然后做账的时候是在12月账上把未发放的工资挂到往来去吗？#建筑工程#

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企业所得税汇算#其他行业#

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请问企业所得税汇算清缴退的所得税，在今年如何入账#其他行业#

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总公司和分公司自己报自己的财务报表，但是企业所得税预缴和汇算清缴是合并了分公司的数据的#出纳#

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去年暂估了79800今年汇算到了18164还有61636没没回来汇算清缴调增了并缴税了 然后今年怎么做分录呢#其他行业#

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制造业企业，申报21年度度汇算清缴，应补所得税款5万，为什么税款缴纳期限是5月31，没有延缓呢，其他附加税都有延缓，为什么只有汇算清缴这笔没有延缓#工业制造#

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员工工资为每月1万 在报个税时是按照0.03 年底汇算清缴时税怎么算#其他行业#

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卖使用过旧固定资产，亏损100多万，做营业外支出，可以税前扣除吗，目前在做企业年报汇算清缴#房地产#

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平时员工的福利费会计处理，借:管理费用-福利费，贷:现金，未通过应付职工薪酬核算。在所得税汇算清缴时，这部分资金要在职工薪酬调整表中算14%的限额吗?#商业#

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代账公司去年没有计提附加税，今年做所得税年度汇算清缴补了7500的所得税，但是代账公司也没有做这笔账，我让她补计提去年的附加税和今年汇算清缴的所得税，但是她没有通过利润分配--未分配利润这个科目做，而是附加税通过税金及附加这个科目，所得税是通过所得税费用这个科目，这是错的吧？#建筑工程#

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请问1-4已经用以前年度损益进行了调整，汇算清缴的时候应该怎么调，还有5确定没发票，这个应该怎么调#工业制造#

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员工已经进行了个人所得税汇算清缴公司还能更正以前年度申报表吗#出纳#

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汇算清缴时，业务招待费要改为差旅费，那么账要怎么调呢#房地产#

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当年新开的公司，不需要汇算清缴和工商年报吧？#房地产#

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企税汇算清缴和我们之前初级会计中所算的企业所得税有什么不一样，交下来的钱数是一样的吗#房地产#

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在所得税五次申报的汇算清缴中，没有取得合法票据的纳税调增出来了，比如说就原材料把，那我在账面上如何把这个原材料平掉呢，分录怎么做？#其他行业#

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所得税汇算清缴资产加计扣除后两年又处置了，怎么填写#服务业#

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有的给我们公司开了票了，但我们没有做到账里面，相当于没有使用这个票，这样可以么，到最后年报的时候还用调了 汇算清缴的时候还用做什么么#服务业#

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今年收到去年的劳务费专票可以抵扣吗 汇算清缴怎么处理#建筑工程#

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