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答疑老师:王苗苗老师
你好 查看全部回复
问答已结束!
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企业所得税汇算清缴吗 查看全部回复
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您好,关联业务具体哪里不会填报 查看全部回复
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答疑老师:安叔老师
三方之间相互同意即可 查看全部回复
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2025年截止到6月30日 查看全部回复
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答疑老师:哈哈老师
您好,您的单位注册成功了吗? 查看全部回复
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你好,你的意思是不应该有销项税额是吧? 查看全部回复
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您好,有什么问题,看能否帮您解决呢 查看全部回复
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业务1:2x23年8月7日销售产品确认收入 1.?商业折扣处理: 不含增值税单价=50×(1-10%)=45元, 主营业务收入=2000×45=90000元, 增值税销项税额=90000×13%=11700元。 ? 2.?现金折扣概率加权计算: 预计现金折扣=90000×(5%×10%+3%×85%+0%×5%)=90000×(0.005+0.0255)=2745元, 按可变对价计入“合同负债”。 会计分录: 借:应收账款 101700(90000+11700) dai:主营业务收入 87255(90000-2745) 合同负债 2745 应交税费—应交增值税(销项税额)11700 同时结转成本: 借:主营业务成本 70000(2000×35) dai:库存商品 70000 业务2:2x23年8月25日收到款项 1.?付款时间判断:8月7日至8月25日为18天,符合“3/20”现金折扣条件。 ? 2.?实际现金折扣=90000×3%=2700元,冲减“合同负债”并确认财务费用。 会计分录: 借:银行存款 99000(101700-2700) 合同负债 2745 dai:应收账款 101700 财务费用 -45(2745-2700,冲回多计提部分) 业务3:假设8月15日收到款项(补充完整) 1.?付款时间10天内,符合“5/10”现金折扣条件。 ? 2.?实际现金折扣=90000×5%=4500元。 会计分录: 借:银行存款 97200(101700-4500) 合同负债 2745 财务费用 1755(4500-2745,补提差额) dai:应收账款 101700 查看全部回复
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可以去税务局代开劳务费发票 查看全部回复
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您好,这种情况公司承担个税记入营业外支出就成了 查看全部回复
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如果年度缴费工资申报的平均工资低于后续的社保新基数,通常是可以调整的,且大多情况下会按照社保新基数相关规定执行 查看全部回复
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您好,修路记入到固定资产了,那么沥青也计入到固定资产合适 查看全部回复
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答疑老师:andy老师
甲乙双方共同出资50%运营,乙方是有投资甲 查看全部回复
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您好,在做工商年报的时候不需要特殊填写的 查看全部回复
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需要申报的 查看全部回复
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普通发票:普通发票是一种消费凭证,用于证明企业已经收取了客户支付的款项。它是企业进行财务核算的重要依据,也是税务机关征收税款的重要凭证。普通发票通常包括商业零售发票、餐饮服务发票等。 增值税发票:增值税发票是一种增值税收取凭证,用于证明企业已经向客户收取了增值税税款。它是企业进行税务申报和缴纳税款的重要依据,也是税务机关管理税收的重要手段。增值税发票通常包括增值税专用发票、增值税普通发票等。 查看全部回复
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答疑老师:税务师晓雨
更正了2021年企业所得税汇算清缴申报,需要依次更正22年,23年的企业所得税申报表 查看全部回复
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你好,没有关系的,后续理清明细科目就可以的 查看全部回复
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根据投资收益纳税调整明细表在、再结合公司情况来判断,如果不是前8项形成的,填到第9行其他 查看全部回复
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公众号:会计宝
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