那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税     查看详情

您好，您是什么时候成立的企业？     查看详情

您好，工资薪金支出账载金额就是应付工资dai方发生额合计（全年账面计提数）；实际发生额就是实际支付的工资薪金金额。     查看详情

可以，这个没有说必须是财政收据，只要符合规定的发票、收据都可以税前扣除。     查看详情

首先需要先判读是否存在关联企业     查看详情

您好，符合条件可以使用     查看详情

自产自销的苗木是可以享受增值税免征的呢。种植的花卉等企业所得税减半征收     查看详情

这个应该是类似于通知，可以不用管     查看详情

银行是根据你申报的多少扣多少的     查看详情

您好，可以报销的，可以在税前扣除     查看详情

亲根据企业所得税汇算清缴表填报说明：“201从事股权投资业务”：纳税人从事股权投资业务的（包括集团公司总部、创业投资企业等），选择“是”。     查看详情

您好！其实作为征税收入和不征收收入，最后缴纳的企业所得税都是一样的。作为不征税收入，用于支出形成的费用、摊销不能税前扣除。作为征收收入，产生的费用和摊销是能税前扣除的。作为不征税收入操作还更简单一些，最终结果都一样！ 根据（财税〔2011〕70号）第一条规定：“企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金， 凡同时符合以下条件的，可以作为不征税收入，在计算应纳税所得额时从收入总额中减除：（一）企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件；（二）财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求；（三）企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。”、第二条规定：“根据实施条例第二十八条的规定，上述不征税收入用于支出所形成的费用，不得在计算应纳税所得额时扣除；用于支出所形成的资产，其计算的折旧、摊销不得在计算应纳税所得额时扣除。”和第三条规定：“企业将符合本通知第一条规定条件的财政性资金作不征税收入处理后，在5年（60个月）内未发生支出且未缴回财政部门或其他拨付资金的政府部门的部分，应计入取得该资金第六年的应税收入总额；计入应税收入总额的财政性资金发生的支出，允许在计算应纳税所得额时扣除。” 如果您还有哪里不清楚的，可以继续追问哦     查看详情

您好！在2021年享受一次性税前扣除。 根据《国家税务总局关于设备 器具扣除有关企业所得税政策执行问题的公告》（国家税务总局公告2018年第46号）第一条规定：“企业在2018年1月1日至2020年12月31日期间新购进的设备、器具，单位价值不超过500万元的，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧（以下简称一次性税前扣除政策）。第二条规定：“固定资产在投入使用月份的次月所属年度一次性税前扣除。”2020年12月购进的固定资产，投入使用月份的次月也就是在2021年了，所以在2021年一次性税前扣除。      查看详情

做到当期     查看详情

您好，对方是公户？     查看详情

月月开，月月进费用，数据写清楚单位名称，收款人姓名，电话，身份证，收款项目，不用调整，需要交印花税，租赁金额的千分之一交     查看详情

计入以前年度损益调整     查看详情

上面的这些报表可以不用填的，     查看详情

您好，填写到该表格     查看详情

您好，那么您去年收入是怎么记账的呢     查看详情

您好，请问是公司发生了业务需要开票吗？     查看详情

您好！如果是滴滴平台的顺风车，是可以取得滴滴打车发票的。如果是个人私家车的，没有在任何平台和公司，金额不超过500元的，根据政策上规定是可以的！ 《国家税务总局关于发布<业所得税税前扣除凭证管理办法>公告》（国家税务总局公告2018年第28号）第五条规定：“企业发生支出，应取得税前扣除凭证，作为计算企业所得税应纳税所得额时扣除相关支出的依据。”、第九条规定：“企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称‘应税项目’)的，对方为已办理税务登记的增值税纳税人，其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人，其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证，收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。     查看详情

是的，符合了之前交的是可以退的     查看详情

先判断您企业是符合哪些减免政策，比如是否符合小微     查看详情

公司所在地缴纳的企业所得税汇算时要扣除预缴税款的     查看详情

如果当年度计提的工资，在汇算清缴前都发放给员工，那么这个三个数就是一致     查看详情

自2019年10月1日至2021年12月31日，允许生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计15%，抵减应纳税额。 其中，生活性服务业纳税人指邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务取得的销售额占全部销售额的比重超过50%的纳税人。      查看详情

您好，两个都是需要填写的     查看详情

工会经费工资总额的2%，职工教育经费工资总额的8%     查看详情

小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元、超过100万元但不超过300万元的部分，分别减按12.5%、50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，实际税负分别下降至2.5%和10%。     查看详情

首先确认这些费用是不是以后能不能取得发票     查看详情

您好，这个核定是这样理解的：1、比如你们一年核定的收入是30100，如果你们全年的收入是1元，那么按照核定的30100作为今年的收入，如果你们开票收入是1000万，那么按照1000万确认收入      查看详情

亲，不好意思，刚离开了一下     查看详情

您好，个体户怎么缴税，需要看税局是怎么给你核定的税种，登陆电子税局，查看企业税种核定信息     查看详情

对，不用，这个只是汇算清缴调增的     查看详情

您好，不用只要在汇算清缴前发放的工资都是可以扣除的     查看详情

您好！如果对方提供了住宿服务，应该开具住宿发票。如果这个业务是和公司经营相关的费用支出，是可以报销的！ 根据《国家税务总局关于发布<企业所得税税前扣除凭证管理办法>公告》（国家税务总局公告2018年第28号）第二条：“本办法所称税前扣除凭证,是指企业在计算企业所得税应纳税所得额时，证明与取得收入有关的、合理的支出实际发生，并据以税前扣除的各类凭证。”和第四条规定：“税前扣除凭证在管理中遵循真实性、合法性、关联性原则。真实性是指税前扣除凭证反映的经济业务真实，且支出已经实际发生;合法性是指税前扣除凭证的形式、来源符合国家法律、法规等相关规定;关联性是指税前扣除凭证与其反映的支出相关联且有证明力。” 如果有哪里不清楚的，还可以继续追问！     查看详情

您好！这个是系统限制不能填0，可以填1试试，这样应该就可以填上去了！ 如果有哪里不清楚的，可以继续追问哦！     查看详情

您好，根据财税〔2001〕113号和国税发〔1993〕151号规定： 批发、零售的种子、种苗、农药、农机，免征增值税。     查看详情

如果财务报表数据改变了，就需要修改申报的报表，如果只是按照税法来调增调减，那会计上的数据是不用调整的     查看详情

给您举个例子：比如全年工资累计计提100000，在汇算清缴前实际支出80000，那就需要20000如下图     查看详情

不符合，30完免征是针对月销售额小于10万的小微企业；这个销售额是企业全部销售额     查看详情

您好！不能！ 根据《国家税务总局关于企业工资薪金及职工福利费扣除问题的通知》（国税函〔2009〕3号）第一条规定：“关于合理工资薪金问题 《实施条例》第三十四条所称的‘合理工资薪金’，是指企业按照股东大会、董事会、薪酬委员会或相关管理机构制订的工资薪金制度规定实际发放给员工的工资薪金。税务机关在对工资薪金进行合理性确认时，可按以下原则掌握：（一）企业制订了较为规范的员工工资薪金制度；（二）企业所制订的工资薪金制度符合行业及地区水平；（三）企业在一定时期所发放的工资薪金是相对固定的，工资薪金的调整是有序进行的；（四）企业对实际发放的工资薪金，已依法履行了代扣代缴个人所得税义务；（五）有关工资薪金的安排，不以减少或逃避税款为目的。” 根据《全国人民代表大会常务委员会关于修改<中华人民共和国企业所得税法>的决定》（中华人民共和国主席令第64号）第八条规定：“企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出，包括成本、费用、税金、损失和其他支出，准予在计算应纳税所得额时扣除。” 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（中华人民共和国国务院令第512号）第三十四条规定：“企业发生的合理的工资、薪金支出，准予扣除。前款所称工资、薪金，是指企业每一纳税年度支付给在本企业任职或者受雇的员工的所有现金形式或者非现金形式的劳动报酬，包括基本工资、奖金、津贴、补贴、年终加薪、加班工资，以及与员工任职或者受雇有关的其他支出。” 如果您有哪里不清楚的可以继续追问，如果您的问题已经解决，麻烦亲给个五星好评哦！     查看详情

个人既然挂靠建筑公司的工程了，那个人给公司提供了发票，公司扣完挂靠费之后就按照应给个人的钱根据拿过来的发票给他支付钱就可以了     查看详情

1、从2019年第三季度开始，总分机构所得税，季度分公司自己申报，年报由总公司进行汇总申报，分支机构只需递交分支机构财报递交给总机构进行申报即可     查看详情

您好！这个不属于增值税征收范围，不缴增值税，但是属于企业所得税征收范围，需要缴纳企业所得税。 根据《国务院关于废止<中华人民共和国营业税暂行条例>和修改<中华人民共和国增值税暂行条例>的决定》（国令第691号）第一条规定：“在中华人民共和国境内销售货物或者加工、修理修配劳务，销售服务、无形资产、不动产以及进口货物的单位和个人，为增值税的纳税人，应当依照本条例缴纳增值税。” 因此，如未发生销售货物或者加工、修理修配劳务，销售服务、无形资产、不动产以及进口货物的行为，不属于上述增值税应税收入的范围，不征收增值税。 根据《全国人民代表大会常务委员会关于修改<中华人民共和国企业所得税法>的决定》（中华人民共和国主席令第64号）第六条规定：“企业以货币形式和非货币形式从各种来源取得的收入，为收入总额。包括：(一)销售货物收入;(二)提供劳务收入;(三)转让财产收入;(四)股息、红利等权益性投资收益;(五)利息收入;(六)租金收入;(七)特许权使用费收入;(八)接受捐赠收入;(九)其他收入。” 因此，属于上述收入范围的应计入收入总额计算缴纳企业所得税。 您有哪里不清楚的，可以继续追问哦！      查看详情

您好，这个是在汇算清缴计算企业所得税的时候纳税调整的一项，和增值税没有关系。     查看详情

从2019年税务总局要求对于分支机构执行总机构汇总申报企业所得所，因为分公司不是独立法人所以不能单独享受小微企业优惠，以前年份地方各个税局在执行分支机构政策时候有些地方把其列入了独立核算并享受小微企业，但是2019年总局给予了统一规定分支机构不具备法人资格所以不单独享受小微政策，对于分公司之前是独立核算还需要单独做年度汇算清缴？这个问题需要您跟总公司协商并与总分公司所属税局做下进一步沟通，总局规定是要由总公司进行汇总申报     查看详情

你好，如果没有账载金额和税收金额没有差异的话，账面金额和税收金额是相同的     查看详情

您好，关于申报企业所得税，可以按照我下面的发的公式去计算     查看详情

一般需要公章，身份证，退税申请表，之前的交税凭证，银行流水，退税情况说明等，具体资料以当地税局要求为准     查看详情

您好！这个要看这个补偿款的性质，如果是属于不征税收入，不能弥补以前年度亏损，你的目的是弥补完以前年度亏损少缴税，现在本来就是不征税收入，是不计算在应纳税所得里面的，所以也不用缴税。如果补偿款属于应税收入，预缴所得税的时候账面是盈利的，那么是可以先弥补以前年度亏损的！ 根据《全国人民代表大会常务委员会关于修改<中华人民共和国企业所得税法>的决定》（中华人民共和国主席令第64号）第五条规定：“企业每一纳税年度的收入总额，减除不征税收入、免税收入、各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损后的余额，为应纳税所得额。”、第六条规定：“企业以货币形式和非货币形式从各种来源取得的收入，为收入总额。包括：（一）销售货物收入;（二）提供劳务收入;（三）转让财产收入;（四）股息、红利等权益性投资收益;（五）利息收入;（六）租金收入;（七）特许权使用费收入;（八）接受捐赠收入;（九）其他收入。”、第七条规定：“收入总额中的下列收入为不征税收入：（一）财政拨款;（二）依法收取并纳入财政管理的行政事业性收费、政府性基金;（三）国务院规定的其他不征税收入。”和第十八条规定：“企业纳税年度发生的亏损，准予向以后年度结转，用以后年度的所得弥补，但结转年限最长不得超过5年。” 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（中华人民共和国国务院令第512号）第十条规定：“企业所得税法第五条所称亏损，是指企业依照企业所得税法和本条例的规定将每一纳税年度的收入总额减除不征税收入、免税收入和各项扣除后小于零的数额。” 如果您还有不理解的，可以继续追问呢      查看详情

您好，您实际缴纳的企业所得税，比您应交的企业所得税多，所以在最下面会显示应交的企业所得税是0     查看详情

本身利润就等于收入减去成本费用，公司在发生支出时都进可能的索要发票，只有这样才能有效降低所得税，没有其他更有效的方式来合理避税     查看详情

国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告国家税务总局公告2011年第34号     查看详情

如果是提供租赁中介服务那就是7030，如果是自己房产租赁的行业就是7040     查看详情

都可以的，意思是把利润表的数据直接带到所得税申报表吧     查看详情

小规模一般是季报的，你在电子税务局我的信息税费种里面看看你要申报哪些税种，好久申报，都有的，个税要在自然人扣缴客户端申报     查看详情

自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。     查看详情

您好，除了运输行业，其他的都计入费用类科目，哪个部门发生的就记到哪个部门     查看详情

　对单位和个体经营者将自产、委托加工或购买的货物，通过公益性社会团体、县级以上人民政府及其部门捐赠给受灾地区的，免征增值税。     查看详情

您好，所得税是看利润表的，利润表和增值税没有直接关系。     查看详情

亲，你说的是填哪个数呢     查看详情

你好，是的      查看详情

你好，直接摊销完即可     查看详情

根据《财政部 国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》（财税〔2012〕75号）规定：一、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品，是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉，内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。     查看详情

《企业所得税法实施条例》（国务院令512号）第六十条规定，除国务院财政、税务主管部门另有规定外，固定资产计算折旧的最低年限如下：（一）房屋、建筑物，为20年；（二）飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备，为10年；（三）与生产经营活动有关的器具、工具、家具等，为5年；（四）飞机、火车、轮船以外的运输工具，为4年；（五）电子设备，为3年。企业购入已使用固定资产一般按照该项固定资产的尚可使用年限计提折旧，尚可使用年限是指根据该资产的有形损耗和预见的各项无形损耗估测其继续使用的年限。考虑到《企业所得税法实施条例》第六十条对不同类别未使用固定资产规定最低折旧年限的目的是为避免国家税收利益受到冲击，因此对于企业购入已使用的固定资产，该固定资产尚可使用年限一般不应短于《企业所得税法实施条例》第六十条规定的最低折旧年限减去已使用年限后的剩余年限。综上，你公司购入旧厂房的企业所得税最低折旧年限不应短于企业所得税法实施条例中规定的最低折旧年限20年减去已使用年限后的剩余年限5年，即该厂房最低折旧年限不应短于15年。     查看详情

1、含，全部固定资产2、加速折旧是税法上的一项最后政策，会计上还是要正常计提折旧的，而符合加速折旧的行业目前是十个行业生物药品制造业，专用设备制造业，铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业，计算机、通信和其他电子设备制造业，仪器仪表制造业，信息传输、软件和信息技术服务业、轻工、纺织、机械、汽车十个行业     查看详情

您好，一般是按季度申报     查看详情

您好！第一，前提条件是：对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人，其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证，收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点（按次500元）。不符合条件的，则不允许税前扣除。 根据《国家税务总局关于发布<业所得税税前扣除凭证管理办法>公告》（国家税务总局公告2018年第28号）第五条规定：“企业发生支出，应取得税前扣除凭证，作为计算企业所得税应纳税所得额时扣除相关支出的依据。”、第九条规定：“企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目（以下简称‘应税项目’）的，对方为已办理税务登记的增值税纳税人，其支出以发票（包括按照规定由税务机关代开的发票）作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人，其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证，收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。税务总局对应税项目开具发票另有规定的，以规定的发票或者票据作为税前扣除凭证。”和第十六条规定：“企业在规定的期限未能补开、换开符合规定的发票、其他外部凭证，并且未能按照本办法第十四条的规定提供相关资料证实其支出真实性的，相应支出不得在发生年度税前扣除。”      查看详情

这个是看应纳税所得额不是净利润，应纳税所得额超过300，按25%交税，可以通过合理合法的捐赠，或者成立新公司将应纳税所得额降到300万以下，合理的税收筹划。     查看详情

核定征收的个体户是不需要进行个税经营所得汇算清缴     查看详情

第29行“（四）安置残疾人员所支付的工资加计扣除”填写按照支付给残疾职工全年工资金额。     查看详情

您好！可以凭工会经费代收凭据依法在税前扣除！ 根据《国家税务总局关于税务机关代收工会经费企业所得税税前扣除凭据问题的公告》（国家税务总局公告2011年30号）规定：“自2010年1月1日起，在委托税务机关代收工会经费的地区，企业拨缴的工会经费，也可凭合法、有效的工会经费代收凭据依法在税前扣除。” 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（中华人民共和国国务院令第512号）第四十一条规定：“企业拨缴的工会经费，不超过工资、薪金总额2%的部分，准予扣除。” 根据《调整工会经费（建会筹备金）征收比例的公告》第一条规定：“建立工会组织的企业、事业单位以及其他组织，按每月全部职工工资总额2%计提工会经费的40%为应上缴的工会经费，由税务部门按月代收，其余60%的工会经费由单位直接拨缴给本单位工会。” 根据《国家税务总局关于工会经费企业所得税税前扣除凭据问题的公告》（国家税务总局公告2010年第24号）第一条规定：“自2010年7月1日起，企业拨缴的职工工会经费，不超过工资薪金总额2%的部分，凭工会组织开具的《工会经费收入专用收据》在企业所得税税前扣除。” 如果有哪里清楚的，可以继续追问哦     查看详情

要交增值税的多少需要看你是否有相对应的进项税额，而交多少企业所得税需要看利润是多少     查看详情

这个是正常的     查看详情

是的，如果先写实际发生额是零的话，那么所得税就会调增     查看详情

亲，根据企业所得税申报表填写说明：“103资产总额（万元）”：填报纳税人全年资产总额季度平均数，单位为万元，保留小数点后2位。资产总额季度平均数，具体计算公式如下：季度平均值＝（季初值＋季末值）&#247;2全年季度平均值＝全年各季度平均值之和&#247;4年度中间开业或者终止经营活动的，以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。     查看详情

这是在询问您是否确认调增，调整的金额是这个数值，让您确认类     查看详情

您好，这个不可以税前扣除     查看详情

按实际填     查看详情

您好，需要     查看详情

您好，纳税申报表需要根据财务报表利润表进行填报，二者需要保持一致。您可以通过调整企业业务结构，让应纳税所得额为正数     查看详情

记得是应纳税所得额减捐款乘百分之25。并且是取得有关部门的捐赠凭证才可以抵扣，是的你说的对，如果按照他们那说说的，所有公司都去捐赠了直接抵税款那还得了，这是取得有关部门的捐赠凭证情况下可以抵了税前利润，然后再按照利润去缴税     查看详情

您好，如果不跨年的话，直接在10月份按照全年累计的不含税收入填写就可以，不需要调账     查看详情

计算出分配比例填写即可     查看详情

如果你不想退税的话，也是可以调成正数的呢     查看详情

您好，按照《财政部、国家税务总局关于工伤职工取得的工伤保险待遇有关个人所得税政策的通知》（财税[2012]40号）规定对工伤职工及其近亲属按照《工伤保险条例》（国务院令第586号）规定取得的工伤保险待遇，免征个人所得税。     查看详情

不是的，在企业所得税预缴申报表中的应纳税所得额是需要经过利润表中的利润总额扣除不征税收入 免税收入 固定资产加计扣除 以及弥补以前年度亏损以后才是应纳税所得额的     查看详情

您好！电子普票需要是公司抬头的，个人抬头的不能抵扣增值税，不能税前扣除。 根据《国家税务总局关于国内旅客运输服务进项税抵扣等增值税征管问题的公告》（国家税务总局公告2019年第31号）第一条第（二）项规定：“纳税人购进国内旅客运输服务，以取得的增值税电子普通发票上注明的税额为进项税额的，增值税电子普通发票上注明的购买方‘名称’‘纳税人识别号’等信息，应当与实际抵扣税款的纳税人一致，否则不予抵扣。” 如果还有哪里不清楚的，可以继续追问哦！     查看详情

第四季度写上正确的就可以      查看详情

没有申报收入，没有缴税，就是属于偷税偷漏税，有风险     查看详情

正确做法是需要按照财务报表的数字来填的。这个问题不大，不过以后还是需要按照报表来填写是最规范的。     查看详情

可以参考这张图的顺序，涉及不到的表格跳过顺序就可以     查看详情

您的意思是说上个季度开发票，下个季度再申报吗？     查看详情

可以代开     查看详情

企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金，凡同时符合以下条件的，可以作为不征税收入，在计算应纳税所得额时从收入总额中减除：（一）企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件；（二）财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求；（三）企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。 　　上述不征税收入用于支出所形成的费用，不得在计算应纳税所得额时扣除；用于支出所形成的资产，其计算的折旧、摊销不得在计算应纳税所得额时扣除。     查看详情

电子税务局。查询。填上查询申报季度起止时期，申报时间。就可以查到当期所有申报表。     查看详情

您好，我这边查看下     查看详情

您看，他是这样计算咱把公式分析下：     查看详情