新开办的企业,企业所得税申报表里的资产总额怎么填写?#房地产#

会计宝 哈哈老师

您好,您是什么时候成立的企业?     查看详情

12474 0赞 0评论 收藏 分享

园林绿化公司的税收优惠政策 #农业#

会计宝 王苗苗老师

自产自销的苗木是可以享受增值税免征的呢。种植的花卉等企业所得税减半征收     查看详情

8507 0赞 0评论 收藏 分享

2020年12月新购进固定资产价值300万,请问是在2020年汇算时享受一次性扣除政策,还是在2021年汇算时享受一次性扣除政策?#建筑工程#

会计宝 官方回复

您好!在2021年享受一次性税前扣除。 根据《国家税务总局关于设备 器具扣除有关企业所得税政策执行问题的公告》(国家税务总局公告2018年第46号)第一条规定:“企业在2018年1月1日至2020年12月31日期间新购进的设备、器具,单位价值不超过500万元的,允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除,不再分年度计算折旧(以下简称一次性税前扣除政策)。第二条规定:“固定资产在投入使用月份的次月所属年度一次性税前扣除。”2020年12月购进的固定资产,投入使用月份的次月也就是在2021年了,所以在2021年一次性税前扣除。      查看详情

7830 0赞 0评论 收藏 分享

老师,这些年报真的不用填吗#工业制造#

会计宝 andy老师

上面的这些报表可以不用填的,     查看详情

5976 0赞 0评论 收藏 分享

老师,请问一下所得税汇算表中201从事股权投资业务,是不是筹建期间的企业要选是呢?现在调整业务招待费的时候不让按费用的60来计算。#工业制造#

会计宝 王苗苗老师

亲根据企业所得税汇算清缴表填报说明:“201从事股权投资业务”:纳税人从事股权投资业务的(包括集团公司总部、创业投资企业等),选择“是”。     查看详情

5727 0赞 1评论 收藏 分享

老师你好,我是小微企业,汇算清缴里面职工薪酬支以及纳税调整表应该怎么填写啊#商业#

会计宝 andy老师

亲,不好意思,刚离开了一下     查看详情

5517 0赞 0评论 收藏 分享

实际转销存货跌价准备,应该汇算清缴哪个表调减应纳税所得额#工业制造#

会计宝 李伟老师

您好,填写到该表格     查看详情

5499 0赞 0评论 收藏 分享

老师,有个问题,对于没有发票的费用,怎么记账呢,之前都是抵票的#服务业#

会计宝 andy老师

首先确认这些费用是不是以后能不能取得发票     查看详情

5490 0赞 0评论 收藏 分享

2021年工会经费和教育经费的计提标准是多少#服务业#

会计宝 Annina老师

工会经费工资总额的2%,职工教育经费工资总额的8%     查看详情

5481 0赞 0评论 收藏 分享

老师你好:汇算清缴的时候工资薪金和社保费填写在账载金额还是实际发生额那栏#服务业#

会计宝 李伟老师

您好,两个都是需要填写的     查看详情

5410 0赞 0评论 收藏 分享

老师我个体户这样是核定征收对吧,那我开票金额大,按照实际开票金额计算缴纳税费,就没有什么风险吧#服务业#

会计宝 税务师晓雨

您好,这个核定是这样理解的:1、比如你们一年核定的收入是30100,如果你们全年的收入是1元,那么按照核定的30100作为今年的收入,如果你们开票收入是1000万,那么按照1000万确认收入      查看详情

5355 0赞 0评论 收藏 分享

关联业务往来年度申报可以不报吗? #服务业#

会计宝 王苗苗老师

首先需要先判读是否存在关联企业     查看详情

5166 0赞 0评论 收藏 分享

小规模纳税人代开发票,收百分之几的费用合理#建筑工程#

会计宝 andy老师

您好,请问是公司发生了业务需要开票吗?     查看详情

5112 0赞 0评论 收藏 分享

企业所得税年报表A107040怎么填写#其他行业#

会计宝 王苗苗老师

先判断您企业是符合哪些减免政策,比如是否符合小微     查看详情

5013 0赞 0评论 收藏 分享

老师,税法允许加速折旧吗?比如双倍余额递减法用不用所得税调整#商业#

会计宝 李伟老师

您好,符合条件可以使用     查看详情

4986 0赞 0评论 收藏 分享

老师 林木种植的免增值税 开了100多万,但是还开了其他税目1%的发票,这个1%的票还符合小微企业30万免税吗?#其他行业#

会计宝 归老师

不符合,30完免征是针对月销售额小于10万的小微企业;这个销售额是企业全部销售额     查看详情

4932 0赞 0评论 收藏 分享

已经先报了报表年报,现在做汇算清缴,调整了招待费,是否需要改财务报表年报呢?#其他行业#

会计宝 王苗苗老师

如果财务报表数据改变了,就需要修改申报的报表,如果只是按照税法来调增调减,那会计上的数据是不用调整的     查看详情

4815 0赞 0评论 收藏 分享

年报 工资那栏 有个账载金额 实际发生额 税收金额 这里的三个金额怎么填啊#其他行业#

会计宝 李伟老师

如果当年度计提的工资,在汇算清缴前都发放给员工,那么这个三个数就是一致     查看详情

4687 0赞 0评论 收藏 分享

你好。我想问一下。业务招待费按照发生额的百分之六十扣除,不能超过当年销售额的百分之五。是什么意思。是抵扣费用的时候还是一般纳税人低增值税的时候啊#商业#

会计宝 哈哈老师

您好,这个是在汇算清缴计算企业所得税的时候纳税调整的一项,和增值税没有关系。     查看详情

4437 0赞 0评论 收藏 分享

想请教一下,申报企业所得税工资薪金支出的时候,12月份工资是计提的14万,但是1月底才实际发放的,那么是需要纳税调增14万吗#商业#

会计宝 哈哈老师

您好,不用只要在汇算清缴前发放的工资都是可以扣除的     查看详情

4410 0赞 0评论 收藏 分享

我是小规模纳税人,这个填写的金额小于10是不是就可以了#餐饮酒店#

会计宝 王苗苗老师

亲,你说的是填哪个数呢     查看详情

4401 0赞 0评论 收藏 分享

1.汇算清的职工薪酬支出及纳税调整明细表怎么填列,能详细点发我嘛? 2.12月工资计提多了,跨年1月发放的时候并没有那么多,我可以不通过以前年度调整直接红冲以前做的计提分录吗?#高新企业#

会计宝 李伟老师

给您举个例子:比如全年工资累计计提100000,在汇算清缴前实际支出80000,那就需要20000如下图     查看详情

4308 0赞 0评论 收藏 分享

老师,您好,我想问下,建筑行业中,总分机构是在同一地区的,分公司是独立核算,企业所得税的税率是按25%缴纳呢!这个我不明白,为啥不能享受小微企业的优惠呢?分公司独立核算要不要做年度汇算清缴,还是总公司汇总报汇算清缴就可以?#服务业#

会计宝 andy老师

从2019年税务总局要求对于分支机构执行总机构汇总申报企业所得所,因为分公司不是独立法人所以不能单独享受小微企业优惠,以前年份地方各个税局在执行分支机构政策时候有些地方把其列入了独立核算并享受小微企业,但是2019年总局给予了统一规定分支机构不具备法人资格所以不单独享受小微政策,对于分公司之前是独立核算还需要单独做年度汇算清缴?这个问题需要您跟总公司协商并与总分公司所属税局做下进一步沟通,总局规定是要由总公司进行汇总申报     查看详情

4295 0赞 1评论 收藏 分享

在建筑公司挂靠的工程,个人到税务局给建筑公司开成本发票材料费或者人工费怎么规避风险,公司与个人没有资金往来,#建筑工程#

会计宝 李伟老师

个人既然挂靠建筑公司的工程了,那个人给公司提供了发票,公司扣完挂靠费之后就按照应给个人的钱根据拿过来的发票给他支付钱就可以了     查看详情

4270 0赞 0评论 收藏 分享

老师,房租租赁属于什么行业代码#服务业#

会计宝 李伟老师

如果是提供租赁中介服务那就是7030,如果是自己房产租赁的行业就是7040     查看详情

4172 0赞 0评论 收藏 分享

请问纯手工加工企业没有进项票,除了增加费用降低成本外,还可以怎样去合理避税呢?#工业制造#

会计宝 李伟老师

本身利润就等于收入减去成本费用,公司在发生支出时都进可能的索要发票,只有这样才能有效降低所得税,没有其他更有效的方式来合理避税     查看详情

4098 0赞 0评论 收藏 分享

汇算清缴A104000和A105000表的佣金和手续费支出需要一致吗?或者有什么关联关系?#工业制造#

会计宝 李伟老师

你好,如果没有账载金额和税收金额没有差异的话,账面金额和税收金额是相同的     查看详情

4000 0赞 0评论 收藏 分享

高速通行费,能用作成本票吗?#其他行业#

会计宝 andy老师

您好,除了运输行业,其他的都计入费用类科目,哪个部门发生的就记到哪个部门     查看详情

3933 0赞 0评论 收藏 分享

老师您好,请问企业购买的手机开具增值税普通发票 ,可以抵扣企业所得税吗?#商业#

会计宝 哈哈老师

您好,企业真实发生的业务并取得发票了就可以抵扣企业所得税     查看详情

3861 0赞 0评论 收藏 分享

购买一处已使用5年的厂房,请问,该厂房企业所得税上最低折旧年限如何确定?#工业制造#

会计宝 李伟老师

《企业所得税法实施条例》(国务院令512号)第六十条规定,除国务院财政、税务主管部门另有规定外,固定资产计算折旧的最低年限如下:(一)房屋、建筑物,为20年;(二)飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备,为10年;(三)与生产经营活动有关的器具、工具、家具等,为5年;(四)飞机、火车、轮船以外的运输工具,为4年;(五)电子设备,为3年。企业购入已使用固定资产一般按照该项固定资产的尚可使用年限计提折旧,尚可使用年限是指根据该资产的有形损耗和预见的各项无形损耗估测其继续使用的年限。考虑到《企业所得税法实施条例》第六十条对不同类别未使用固定资产规定最低折旧年限的目的是为避免国家税收利益受到冲击,因此对于企业购入已使用的固定资产,该固定资产尚可使用年限一般不应短于《企业所得税法实施条例》第六十条规定的最低折旧年限减去已使用年限后的剩余年限。综上,你公司购入旧厂房的企业所得税最低折旧年限不应短于企业所得税法实施条例中规定的最低折旧年限20年减去已使用年限后的剩余年限5年,即该厂房最低折旧年限不应短于15年。     查看详情

3798 0赞 0评论 收藏 分享

个体工商户怎么报税 需要交钱吗 不是免税吗#个体工商户#

会计宝 李伟老师

您好,个体户怎么缴税,需要看税局是怎么给你核定的税种,登陆电子税局,查看企业税种核定信息     查看详情

3762 0赞 0评论 收藏 分享

老师好,请问一般纳税人企业所得税是按季度申报还是按月申报?#建筑工程#

会计宝 andy老师

您好,一般是按季度申报     查看详情

3717 0赞 0评论 收藏 分享

2019年12月份成立经营的公司,所得税汇算清缴里的资产总额和就业人员应该如何填写#商业#

会计宝 王苗苗老师

亲,根据企业所得税申报表填写说明:“103资产总额(万元)”:填报纳税人全年资产总额季度平均数,单位为万元,保留小数点后2位。资产总额季度平均数,具体计算公式如下:季度平均值=(季初值+季末值)÷2全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。     查看详情

3699 0赞 0评论 收藏 分享

客户违约,订金不退了,否缴纳增值税和企业所得税? #建筑工程#

会计宝 官方回复

您好!这个不属于增值税征收范围,不缴增值税,但是属于企业所得税征收范围,需要缴纳企业所得税。 根据《国务院关于废止<中华人民共和国营业税暂行条例>和修改<中华人民共和国增值税暂行条例>的决定》(国令第691号)第一条规定:“在中华人民共和国境内销售货物或者加工、修理修配劳务,销售服务、无形资产、不动产以及进口货物的单位和个人,为增值税的纳税人,应当依照本条例缴纳增值税。” 因此,如未发生销售货物或者加工、修理修配劳务,销售服务、无形资产、不动产以及进口货物的行为,不属于上述增值税应税收入的范围,不征收增值税。 根据《全国人民代表大会常务委员会关于修改<中华人民共和国企业所得税法>的决定》(中华人民共和国主席令第64号)第六条规定:“企业以货币形式和非货币形式从各种来源取得的收入,为收入总额。包括:(一)销售货物收入;(二)提供劳务收入;(三)转让财产收入;(四)股息、红利等权益性投资收益;(五)利息收入;(六)租金收入;(七)特许权使用费收入;(八)接受捐赠收入;(九)其他收入。” 因此,属于上述收入范围的应计入收入总额计算缴纳企业所得税。 您有哪里不清楚的,可以继续追问哦!      查看详情

3663 0赞 0评论 收藏 分享

汇算清缴的申报填写,有分先后顺序吗?#服务业#

会计宝 王苗苗老师

可以参考这张图的顺序,涉及不到的表格跳过顺序就可以     查看详情

3646 0赞 0评论 收藏 分享

一般纳税人,销售收入暂时未达到500万,偶然性一次交易,毛利润率高,收入500万以上,怎样合理合规合法节税?#商业#

会计宝 andy老师

如果发票已经开了,增值税你除了尽量把进项开出来,作废发票,没有别的办法。     查看详情

3636 0赞 0评论 收藏 分享

老师,我先了解一下一般纳税人和小规模纳税人的企业所得税税率是一样的么#服务业#

会计宝 哈哈老师

自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。     查看详情

3591 0赞 0评论 收藏 分享

新办企业申报企业所得税的时候,资产总额期初数为0不能申报,怎么办#建筑工程#

会计宝 官方回复

您好!这个是系统限制不能填0,可以填1试试,这样应该就可以填上去了! 如果有哪里不清楚的,可以继续追问哦!     查看详情

3564 0赞 0评论 收藏 分享

企业汇算清缴时,要交税调增,填入其他类,但是系统其他纳税调增金额异常,这种怎么办#其他行业#

会计宝 李伟老师

这是在询问您是否确认调增,调整的金额是这个数值,让您确认类     查看详情

3537 0赞 0评论 收藏 分享

洗浴会所的住宿发票可以报销吗?#建筑工程#

会计宝 官方回复

您好!如果对方提供了住宿服务,应该开具住宿发票。如果这个业务是和公司经营相关的费用支出,是可以报销的! 根据《国家税务总局关于发布<企业所得税税前扣除凭证管理办法>公告》(国家税务总局公告2018年第28号)第二条:“本办法所称税前扣除凭证,是指企业在计算企业所得税应纳税所得额时,证明与取得收入有关的、合理的支出实际发生,并据以税前扣除的各类凭证。”和第四条规定:“税前扣除凭证在管理中遵循真实性、合法性、关联性原则。真实性是指税前扣除凭证反映的经济业务真实,且支出已经实际发生;合法性是指税前扣除凭证的形式、来源符合国家法律、法规等相关规定;关联性是指税前扣除凭证与其反映的支出相关联且有证明力。” 如果有哪里不清楚的,还可以继续追问!     查看详情

3528 0赞 0评论 收藏 分享

乘坐顺风车没有发票,是否可以用收据?#建筑工程#

会计宝 官方回复

您好!如果是滴滴平台的顺风车,是可以取得滴滴打车发票的。如果是个人私家车的,没有在任何平台和公司,金额不超过500元的,根据政策上规定是可以的! 《国家税务总局关于发布<业所得税税前扣除凭证管理办法>公告》(国家税务总局公告2018年第28号)第五条规定:“企业发生支出,应取得税前扣除凭证,作为计算企业所得税应纳税所得额时扣除相关支出的依据。”、第九条规定:“企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称‘应税项目’)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。     查看详情

3519 0赞 0评论 收藏 分享

企业所得税申报时收入填成了含税收入,现在做账申报的收入比主营业务收入多了税额,所以对不上,要怎么写分录调整?是以前的账,所以所得税调整不了了#商业#

会计宝 andy老师

您好,如果不跨年的话,直接在10月份按照全年累计的不含税收入填写就可以,不需要调账     查看详情

3510 0赞 0评论 收藏 分享

汇算清缴纳税调整项目明细表的佣金和手续费是只有保险企业才能填? 普通企业发生的银行手续费不用填?#其他行业#

会计宝 王苗苗老师

A104000期间费用明细表中的佣金手续费也不包括银行手续费,这个佣金及手续费指的是销售佣金及提成,银行手续费和账户管理费填写到财务费用”其他”栏。     查看详情

3501 0赞 0评论 收藏 分享

你好 老师 我开一张50万的咨询费发票 这个怎么填啊。没成本#其他行业#

会计宝 史磊

首先请问一下,您发票是什么时候开的?这张预缴申报表怎么是2019年的 是用来举例说明的吗?     查看详情

3465 0赞 0评论 收藏 分享

申报企业所得税时,交的增值税填在哪里#房地产#

会计宝 andy老师

您好,所得税是看利润表的,利润表和增值税没有直接关系。     查看详情

3411 0赞 0评论 收藏 分享

老师 合作社销售农机 农膜免增值税和所得税吗?#其他行业#

会计宝 andy老师

您好,根据财税〔2001〕113号和国税发〔1993〕151号规定: 批发、零售的种子、种苗、农药、农机,免征增值税。     查看详情

3402 0赞 0评论 收藏 分享

汇算清缴中, 1.固定资产原值包含没有进行折旧的固定资产么? 2.我公司属于计算机租赁,研发渲染平台,那按税法上是可以加速折旧不低于最低年限的60%折旧,此行业的固定资产都可以按最低年限的60%折旧,需要调整么? 3.如果我公司是建筑机械设备租赁,会计上也可以按最低年限的60%折旧,不需要调整?#高新企业#

会计宝 王苗苗老师

1、含,全部固定资产2、加速折旧是税法上的一项最后政策,会计上还是要正常计提折旧的,而符合加速折旧的行业目前是十个行业生物药品制造业,专用设备制造业,铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业,计算机、通信和其他电子设备制造业,仪器仪表制造业,信息传输、软件和信息技术服务业、轻工、纺织、机械、汽车十个行业     查看详情

3357 0赞 0评论 收藏 分享

老师!能帮我看一下都交什么税,交多少钱?#房地产#

会计宝 归老师

你是转让方还是受让方?     查看详情

3339 0赞 0评论 收藏 分享

纳税调整表里面的业务招待费怎么填呢#其他行业#

会计宝 王苗苗老师

首先要知道填写我给你框的地方     查看详情

3327 0赞 0评论 收藏 分享

老师,我想请问下,上面为啥显示应纳税额为0呢#商业#

会计宝 哈哈老师

您好,您实际缴纳的企业所得税,比您应交的企业所得税多,所以在最下面会显示应交的企业所得税是0     查看详情

3312 0赞 0评论 收藏 分享

定额征收的个体户,需不需要进行个税汇算清缴?#商业#

会计宝 李伟老师

核定征收的个体户是不需要进行个税经营所得汇算清缴     查看详情

3309 0赞 1评论 收藏 分享

小微企业 现在需报企业所得税年报 不会怎么办#商业#

会计宝 andy老师

这个是必填表     查看详情

3222 0赞 0评论 收藏 分享

以前年度未确认的收入,现在确认收入,怎么做账#商业#

会计宝 Annina老师

做到当期     查看详情

3204 0赞 0评论 收藏 分享

上季度有消费开的发票 能零申报吗 上季度的发票能录入到下个季度吗#房地产#

会计宝 哈哈老师

您的意思是说上个季度开发票,下个季度再申报吗?     查看详情

3186 0赞 0评论 收藏 分享

老师 差旅费补助不需要发票也能税前扣除吗?#其他行业#

会计宝 andy老师

您好,住宿和汽车火车飞机交费需要取得发票,餐补的话,按照标准以下的可以不用取得发票,直接在差旅费报销单上填写就可以     查看详情

3168 0赞 0评论 收藏 分享

老师,请教一个问题,捐赠的物资或货币可不可以税前扣除,今天有个人问我,说是可以直接抵税,比如交的税金是30万,如果捐10万,就直接减掉10万,交20万的税,我记得没有这种说法吧。。记得是应纳税所得额减捐款乘百分之25。并且是取得有关部门的捐赠凭证才可以抵扣,对#其他行业#

会计宝 王苗苗老师

记得是应纳税所得额减捐款乘百分之25。并且是取得有关部门的捐赠凭证才可以抵扣,是的你说的对,如果按照他们那说说的,所有公司都去捐赠了直接抵税款那还得了,这是取得有关部门的捐赠凭证情况下可以抵了税前利润,然后再按照利润去缴税     查看详情

3145 0赞 0评论 收藏 分享

老师 和个人租车光签订租赁合同 加油票就能入账了吗?#其他行业#

会计宝 李伟老师

您好,有租赁合同,最好开具租赁发票,这样更合规。如果只是单纯签合同,有的税局不认     查看详情

3132 0赞 0评论 收藏 分享

安置残疾人加计扣除上面填写安排该残疾人的全年工资数吗#服务业#

会计宝 王苗苗老师

第29行“(四)安置残疾人员所支付的工资加计扣除”填写按照支付给残疾职工全年工资金额。     查看详情

3125 0赞 0评论 收藏 分享

季度申报的缴款状态是已缴款但是未入库,这样不算滞留逾期吧?#服务业#

会计宝 andy老师

您好,不算逾期的     查看详情

3123 0赞 0评论 收藏 分享

A105050,第一行是所得税的工资总额吗?第三行填福利费,第八行和第九行的社保和公积金是公司负担的部分吗?#建筑工程#

会计宝 李伟老师

第八行和第九行的社保和公积金是公司承担的部分,A105050,第一行是所得税的工资总额吗?--是的     查看详情

3117 0赞 0评论 收藏 分享

老师我是今天下午跟你说汇算清缴那个,我提交了,政策风险上面这样显示的,麻烦您看下我怎么处理,#商业#

会计宝 andy老师

您好,这个是正常的提示,提示的目的是怕您填错了,让您确认一下的     查看详情

3114 0赞 0评论 收藏 分享

你好老师,今年底购置的固定资产,需要填写A105080固定资产折旧,摊销纳税调整表吗! 计提折旧费在2020年了。谢谢#其他行业#

会计宝 李伟老师

在年底入账了,就把原值写上,折旧额不写就行     查看详情

3100 0赞 0评论 收藏 分享

进行企业所得税年度纳税申报时,有个减免所得税优惠明细表必填,但是在列表界面并没有显示出来,不知道怎么解决#商业#

会计宝 李伟老师

把 表单上把A107040勾选一下,如果还不行,那就是系统问题,打税局客服电话问问      查看详情

3051 0赞 0评论 收藏 分享

请问做核酸检测个人开的增值税普票不是医疗收费票据可以税前抵扣吗?#其他行业#

会计宝 归老师

可以,这个没有说必须是财政收据,只要符合规定的发票、收据都可以税前扣除。     查看详情

2997 0赞 0评论 收藏 分享

请问广告销售行业 计算税后利润是用税前利润*0.25吗?#服务业#

会计宝 税务师晓雨

目前企业所得税是有优惠政策,请问贵公司是小微企业么?     查看详情

2997 0赞 0评论 收藏 分享

公司食堂买菜没有发票,如何处理?#工业制造#

会计宝 王苗苗老师

公司按福利费入账就可以,借 管理费用-福利费dai应付职工薪酬借应付职工薪酬dai银行存款等,没有取得发票,所得税税前不能扣除,需要纳税调整。     查看详情

2979 0赞 0评论 收藏 分享

老师,年报中的关联报表要填吗?#其他行业#

会计宝 税务师晓雨

不是的,贵企业有关联企业并且存在关联交易的情况下需要填写     查看详情

2925 0赞 0评论 收藏 分享

我们去年支付了一笔装修款,今年取得的发票,这个发票可以抵扣去年的所得税吗?#服务业#

会计宝 李伟老师

当时支付的装修款做的账务处理是什么?是做预付账款入账了,还是当时就确认装修费用了?     查看详情

2919 0赞 0评论 收藏 分享

游戏工作室会面临哪些财务风险,且如何规避?#商业#

会计宝 Annina老师

风险是在合同签订,业务模式中账务处理,税务处理,过程中产生,找一个专业的财务人员可以规避一部分     查看详情

2916 0赞 0评论 收藏 分享

老师,企业所得税季度预缴是必须缴纳税款吗#房地产#

会计宝 Karina老师

您好,看公司经营情况     查看详情

2898 0赞 0评论 收藏 分享

老师您好,我想咨询一下一般纳税人和小规模纳税人在增值税上和企业所得税上处理方式有哪些不通,可以重点说说一般纳税人增值税企业所得税处理方式吗#其他行业#

会计宝 Annina老师

增值税最大不同是一般人是进项销项抵扣,可以用专票和普票,小规模不能抵扣,只能收普票,所得税,一般纳税人是查账征收,小规模可以查账也可以核定征收     查看详情

2871 0赞 0评论 收藏 分享

老师你好,没有取得的成本票现在19年的汇算清缴需要调增,应在调整表的哪一栏填写#建筑工程#

会计宝 李伟老师

在A105000找对应的调增项进行调整即可     查看详情

2855 0赞 0评论 收藏 分享

企业所得税里的那个资产,我随便填的,没有按照报表填,会有什么问题吗?#农业#

会计宝 哈哈老师

正确做法是需要按照财务报表的数字来填的。这个问题不大,不过以后还是需要按照报表来填写是最规范的。     查看详情

2853 0赞 0评论 收藏 分享

个体工商户,他是经营餐饮行业的。个税需要年度汇算清交吗?#个体工商户#

会计宝 李伟老师

先确认下在税局的税费种中个人所得税是核定征收还是查账征收     查看详情

2846 0赞 0评论 收藏 分享

老师好,我新接手了一下医疗药品器械经销公司,利润很大,什么费用比较合理,现就是员工工资,招待费,差旅费,福利费,运费和邮费快递费,但都金额太少,求指教,谢谢!#商业#

会计宝 悠悠老师

你的意思是费用是真实的,成本是真实,利润大,那只能如实交税。这当中,一般商业的公司,租金/广告投入比较大。车辆使用费看你公司情况。     查看详情

2817 0赞 0评论 收藏 分享

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

已帮助9084会计人, 解决了41850 个问题, 3分钟快速解答,老师解答后第一时间手机通知。

0/300字

添加标签

出纳 商业 工业制造 建筑工程 餐饮酒店 房地产 个体工商户 服务业 运输业 物业 农业 高新企业 其他行业 初级

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码