麻烦老师指导下，谢谢 1.确认收入，货款100美元，汇率7.132 借：应收账款-A公司 100*7.132=713.2元 贷：主营业务收入 100*7.132=713.2元 2.收货款，100美元，汇率7.159 借：银行存款-美元户 100*7.159=715.9元 借： 财务费用-汇兑损益 -2.7元 贷：应收账款-A公司 100*7.132元=713.2元 3.月末汇率7.189（月末调汇） 借：银行存款-美元户 （7.189-7.159）*100=3元 借：财务费用-汇兑损益 3元 4.次月结汇，结汇汇率7.11 借：银行存款-人民币户 100*7.11=711元 借：财务费用-汇兑损益 7.9元 贷：银行存款-美元户 100*7.189=718.9元 问题1：已经确认的收入并且回款，月末是否不需要调汇了？（一正一负平了），如果已确认收入，但到月末未回款，应收账款到月末需要按月末的汇率调汇吗？ 问题2：以上的分录对吗？#其他行业#

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就是前两个月，入账了一个的厂房，月末结转折旧的时候记管理费用，本月是厂房出租出去了，我在做账的时候，做成本的时候，是借记其他业务成本，贷记累计折旧，那这个数值是就是本月的折旧数吗，还是前两个月的累计折旧数，从管理费用里转出来，加上本月的累计折旧数，有点不知道怎么处理了#其他行业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

公户向另一个公户借款需要些什么凭证#其他行业#

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我们公司是养鸡企业，设立公司的时候又付了60万左右的植被恢复费，这个要通过长期待摊费用进行摊销不？#农业#

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五一财政部发布的快递收派免税政策是怎么样的？#运输业#

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公司之前一笔冷库装修费用和房租没有分摊完，冷库就不用了，新建了冷库的费用需要开始分摊，那老冷库的费用接着分摊还是一次性把没有分摊的全部做费用#工业制造#

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注册公司开基本户，往账户存了二十块钱算什么，实收资本吗？#其他行业#

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请问老师分期收款，收入在签订合同一次性确认收入还是每期收到款时确认收入？#其他行业#

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因为我实际货款买的里面有的有票，有的没有票。就是这个含税成本要卖多少才不亏？要怎么算？#其他行业#

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医院给开的带个人名头的收据，可以入账吗#其他行业#

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员工有一笔社保费用在九月工资扣除了（其中扣了九月以及十月的费用），在10月的时候发现九月和十月的社保没交上，员工又离职了，所以就把扣的1500打给个人了，这一笔打的钱怎么做分录#服务业#

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股东出差的餐费以及送的烟酒计入什么会计科目#建筑工程#

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公司承担个人和公司部分全部社保，计提社保和发工资时候的分录怎么做？#工业制造#

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21年末把收到的增值税专票未认证的都记到待认证进项税额中了，3月认证时用什么凭证做账#建筑工程#

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无形资产摊销错了，拉表格时忘记修改，1月摊销多了一块钱怎么办，现在做2月的账才发现，2月份的摊销能直接少摊销一块钱吗？#餐饮酒店#

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一般纳税人专票的抵扣联跟凭证装订在一起了，有影响吗#建筑工程#

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货给了钱收了还没开票的，我做的分录，借：银行存款，贷：预收账款，年末了我要做什么暂估的分录？#商业#

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请问乙方能给甲方打保证金嘛？#其他行业#

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使用权资产原值如何确定#其他行业#

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这个月收到2023年6月的一笔二手车交易发票， 固定资产车辆卖给个人了，之前不知道，折旧一直在计提，本月想处理卖出，是否以前提的折旧要冲回到2023年6月，是否涉及以前年度损益调整科目?#商业#

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