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在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

就是我有一张挖掘机的发票21年10月开的，我在22年6月做抵扣。我是直接做计提资产吗。但里面的进项税请问我要怎么做科目。#其他行业#

答疑老师：甘老师

挖掘机没有入账？查看全部回复

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8月份开错了发票，要怎么处理呢 #建筑工程#

答疑老师：高老师

开红字发票红冲，再按正确的开具就好查看全部回复

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我想问下工业公司的销售成本结转那些，怎么做 #其他行业#

答疑老师：甘老师

1、采购原材料借:原材料应交税金-应交增值税-进项税额 dai:银行存款（应付帐款、票据） 2、生产领用材料借:生产成本制造费用管理费用 dai:原材料 3、分配工资借:生产成本制造费用管理费用 dai:应付职工薪酬-工资 4、计提福利费借:生产成本制造费用管理费用 dai:应付职工薪酬-福利费 5、发工资借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款（库存现金） 6、平时车间费用借:制造费用 dai:库存现金 7、月末结转借:生产成本 dai:制造费用 8、结转完工产品借:生产成本 dai:库存商品 9、销售商品借:银行存款（应收帐款、应收票据） dai:主营业务收入应交税金-应交增值税-销项税额 10、结转销售商品成本借:主营业务成本 dai:库存商品 11、计交税金借:税金及附加 dai:应交税费-城建税教育费附加地方教育费附加 12、结转厂部费用借:本年利润 dai:管理费用 13、发生借款利息 ① 支出借:财务费用 dai:银行存款（库存现金） ② 收入借:银行存款（库存现金） dai:财务费用 14、结转各项收入借:主营业务收入其他业务收入投资收益营业外收入 dai:本年利润 15、结转各项费用借:本年利润 dai:主营业务成本其他业务支出税金及附加管理费用销售费用财务费用营业外支出 16、计交所得税借:所得税费用 dai:应交税费-应交所得税 17、结转所得税借:本年利润 dai:所得税费用 18、结转净利润 ① 盈利借:本年利润 dai:利润分配 ② 亏损借:利润分配 dai:本年利润查看全部回复

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请问怎么冲红以前暂估成本 #建筑工程#

答疑老师：木言

原凭证所有科目用负数查看全部回复

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收到红字发票怎么做账，已经抵扣掉了 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

在原始凭证的基础上进行红字冲销就行查看全部回复

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请教一下换货的会计分录是怎么样做的呢，11月份销售了一批产品，款未收到比如1万块 12月份客户退了一批货回来，12月底把退的这批货都补发给客户了。#其他行业#

答疑老师：Yan

如果金额不变的话，重新办理进仓出仓就可以了查看全部回复

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正在建设期间的工程，出现了非正常的灾害毁损物资，保险进行赔付，应该怎么做账务核算 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

一、毁损发生时：确认损失并转出物资成本 1.?转出毁损物资成本借：在建工程——待摊支出（或“待处理财产损溢”） dai：工程物资/原材料等说明：若先通过“待处理财产损溢”过渡，需在批准后转入“在建工程——待摊支出”，体现灾害损失对工程成本的影响。 ? 2.?转出进项税额（若涉及增值税）借：在建工程——待摊支出 dai：应交税费——应交增值税（进项税额转出）说明：非正常损失的购进货物及相关应税劳务，进项税额需转出（适用增值税暂行条例规定）。二、确认保险赔付时：区分赔付与损失的差额处理 1.?收到保险赔付前，确认应收款项借：其他应收款——保险公司 dai：在建工程——待摊支出说明：保险赔付部分冲减已计入在建工程的损失，减少工程成本。 ? 2.?实际收到保险赔款时借：银行存款 dai：其他应收款——保险公司查看全部回复

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23年费用重复入账，24年怎么冲 #商业#

答疑老师：西贝老师

同学你好，企业适用小企业会计准则还是企业会计准则？查看全部回复

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收到的汽车邮费发票计入哪个科目 #商业#

答疑老师：王苗苗老师

发生油费的用途是什么查看全部回复

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怎么把这两个分录冲减掉现在的情况是原路冲减后应交税费差了96.47 怎 #商业#

答疑老师：安叔老师

你冲减的金额不一致，原分录红字要金额一致的查看全部回复

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我司刚成立，前期的费用是需要计入开办费吗？等收到第一笔款项后结束 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

公司筹建期间的费用计入开办费，等到公司正常运营了就按照实际发生业务分类入账查看全部回复

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百度网盘的电子普票全额作进项的分录怎么做 #其他行业#

答疑老师：甘老师

百度网盘电子普票不能全额做进项查看全部回复

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老师建筑劳务开票到预交的会计分录怎么写老师建筑劳务开票到预交的会计分录怎么写 #建筑工程#

答疑老师：patience

是建筑业在外地施工办理外经证，预缴税款么查看全部回复

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发现一张去年开的专票，价税合计是1块，现在对方来问我们这张票我该怎么做呢 #建筑工程#

答疑老师：甘老师

你们开票，但是没有给对方？查看全部回复

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收到承兑汇票款项如何账务处理 #房地产#

答疑老师：小妮老师

借：银行存款 dai：应收账款-康希诺生物股份有限公司查看全部回复

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一块地租来是1500万，8万平方。把其中1.5万平转租给别人，租金1200万，收进来的租金1200万，对应的成本是什么 #建筑工程#

答疑老师：甘老师

对应的成本是你们租进来的租金，1500/8×1.5=281.25万元查看全部回复

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退税分录 #商业#

答疑老师：高老师

这个应该是退还的附加税费，你查下是哪个月交的税查看全部回复

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你好请问预计净残值和资产净值一样吗 #房地产#

答疑老师：木言

资产净值:是资产原值减累计折旧或摊销后的净额。反映资产的现存价值。资产净残值:是指资产使用期满后,残余的价值减去应支付的清理费用后的那部分价值。查看全部回复

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贸易行业暂估款怎么做怎么冲掉 #其他行业#

答疑老师：易老师

借库存商品dai应付帐款暂估查看全部回复

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装修公司，做分录时要区分公共区域和室内吗？应该怎么做比较好 #建筑工程#

答疑老师：Yan

看您公司要求，如果公司管理上需要分区域核算，您就可以分开查看全部回复

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