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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121454会计人，提问了199621 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

老师，银行开来的金融服务费是计入财务费用还是管理费用合适?#其他行业#

答疑老师：venus老师

记入财务费用查看全部回复

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老师好，麻烦问下银行贷款利息怎么计算 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

银行dai款利息的计算方法主要有单利和复利两种，以下是具体介绍：单利计算 - 固定利率情况：公式为利息=dai款本金\times年利率\timesdai款期限（年）。例如，dai款10万元，年利率为5%，dai款期限为3年，则利息为100000\times5\%\times3=15000元。 - 浮动利率情况：若在dai款期间利率发生调整，假设年利率调整了n次，每次调整后的利率为r_i，对应的dai款期限为t_i，则利息计算公式为利息=dai款本金\times\sum_{i = 1}^{n}r_i\times t_i。比如，dai款10万元，第一年年利率为5%，第二年调整为5.5%，第三年调整为6%，则利息为100000\times（5\%\times1 + 5.5\%\times1+6\%\times1）=16500元。复利计算 - 按年复利：公式为利息=dai款本金\times[（1 + 年利率）^{dai款期限}-1]。例如，dai款10万元，年利率为5%，dai款期限为3年，按年复利计算，则利息为100000\times[（1 + 5\%）^{3}-1]\approx15762.5元。 - 按月复利：一般公式为利息=dai款本金\times[（1 + 月利率）^{还款月数}-1]，其中月利率=年利率÷12。假设dai款10万元，年利率为5%，dai款期限为3年（36个月），按月复利计算，月利率为5\%\div12\approx0.42\%，则利息为100000\times[（1 + 0.42\%）^{36}-1]\approx16161.7元。在实际计算中，等额本息和等额本金还款方式较为常见，二者的计算公式有所差异。如等额本息还款，每月还款额固定，其中利息部分逐月递减，计算公式为每月还款额=dai款本金\times[月利率\times（1 + 月利率）^{还款月数}]\div{[（1 + 月利率）^{还款月数}-1]}；等额本金还款，每月偿还的本金固定，利息逐月递减，每月还款额逐月递减，公式为每月还款额=（dai款本金\div还款月数）+（dai款本金-已归还dai款本金累计额）\times月利率。查看全部回复

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1月签订为期两年的租赁合同作为办公楼使用，22年一月装修完毕，23年一月支付装修费用，1月怎么做分录装修费计入哪个科目，怎么摊销 #建筑工程#

答疑老师：andy老师

装修期间的所有支出先计入在建工程查看全部回复

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报税税务问题求指教公司公户1月收到几笔公对公货款部分已发货但是当月未开增值税发票开在了2月外账是代账公司在做当时1月应该也没有申报未开票收入纳税有什么问题吗 #商业#

答疑老师：andy老师

控制权发生转移时应该确认收入，代账公司这样处理严格意义上说是属于推迟确认收入，存在一定风险。但1月份发货2月份就正常申报问题不大，主要是不规范查看全部回复

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股东投资款的分录怎么做？#房地产#

答疑老师：杨老师

借：银行存款dai：实收资本查看全部回复

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为什么不直接用预收款，还要经过合同负债。而且合同负债好像不常用 #其他行业#

答疑老师：高老师

合同负债是新会计准则科目，是企业已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务查看全部回复

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税务局把增值税留抵退税给我们了，账面上挂的增值税留抵还能抵扣吗？不能抵扣的话怎么做账？#房地产#

答疑老师：tammy老师

退了肯定不可以抵扣了查看全部回复

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如果当月没收入，进项发票只来了一部分，我想等票来全了后再结转成本，我可不可以这个月把进项发票都认证了，然后下个月有了这笔成本对应的收入了后，再连同上月的入库一起来结转成本 #商业#

答疑老师：大宁老师

成本一般就是跟着收入来结转的哦查看全部回复

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，我们的原材料生产车间领走了，然后又从车间拿走了一些卖给了客户，怎么做账呢 #其他行业#

答疑老师：刘老师

借：生产成本-原材料 dai：原材料查看全部回复

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请问去年12月的发票可以放在今年1月入账么。#建筑工程#

答疑老师：Annina老师

金额小的公司报销制度规定可以的就可以查看全部回复

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证券出借利息收入应计入什么会计科目？投资收益？#商业#

答疑老师：Annina老师

是的查看全部回复

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我们需要支付一笔员工房屋租赁中介费，对方开具的是经济代理服务-服务费发票，但是我们账面不使用中介费科目，请问应该入管理费用-宿舍收支科目还是管理费用-服务费呢 #餐饮酒店#

答疑老师：高老师

建议计入管理费用-服务费查看全部回复

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清洁服务公司开了发票，没有支出发票怎么做账？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

按照开票确认收入就行查看全部回复

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小规模去年暂估的成本今年收到发票了比暂估的成本高了之前的暂估冲销重新入账了但是结转的成本差异怎么做分录 #房地产#

答疑老师：patience

发票日期是什么时候的查看全部回复

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老师您好，商贸企业如果暂估成本按照数量和平均单价暂估，实际收到的发票数量匹配，但是单价远低于之前的平均单价，请问这种情况怎么做账？冲完暂估之后报表库存商品就是负数了…#商业#

答疑老师：patience

是暂估后结转成本了么查看全部回复

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有个A公司，增值税申报7月，8月有银行回单交了一万三的税的记录，然后在9月的时候更正了7月申报，变成不需要交税，但那笔税额也不能退回来，用作后期留抵税来抵扣，那我现在做7月的帐，是需要根据更正前的申报表做账，还是更正后的申报表做账？要怎么写分录？谢谢老师 #商业#

答疑老师：wam

建议按照更正后的申报表来做账查看全部回复

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为什么之前会计月初交缴税金时直接做了借：管理费用-税金贷：银行存款这样对吗？#工业制造#

答疑老师：Annina老师

不对，现在进营业税金及附加查看全部回复

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加盟奶茶店店做账流程以及涉税流程 #个体工商户#

答疑老师：哈哈老师

做账流程 1.?建立会计科目体系： ? - 资产类：包括现金、银行存款、应收账款、原材料、库存商品、固定资产、无形资产等。 ? - 负债类：包括应付账款、应付职工薪酬、应交税费、预收账款等。 ? - 所有者权益类：包括实收资本、资本公积、盈余公积、本年利润、利润分配等。 ? - 成本类：主要是主营业务成本，用于核算制作奶茶的直接成本。 ? - 损益类：包括主营业务收入、其他业务收入、销售费用、管理费用、财务费用等。 ? 2.?日常收支记录： ? - 收入记录：每日营业结束，要准确录入现金、刷卡及线上支付等各种收款方式的金额，确保每一笔交易都记录在案。 ? - 成本核算：详细记录原材料采购情况，包括采购日期、供应商、品种、数量、金额等。同时，要根据原材料的领用情况，计算每杯奶茶的成本。定期盘点库存，根据实际库存数量调整账面数据，确保账实相符。 ? - 费用管理：登记店铺租金、水电费、员工工资、广告宣传费、包装费等固定开支和其他杂项费用，分类归档，便于月末汇总和分析。 ? 3.?期末账务处理： ? - 结转成本和收入：将“主营业务收入”等收入类科目余额转入“本年利润”dai方，将“主营业务成本”“销售费用”“管理费用”“财务费用”等成本费用类科目余额转入“本年利润”借方，通过“本年利润”科目计算出本期的盈利或亏损情况。 ? - 计提税金及附加：根据本期应缴纳的增值税等流转税，计算并计提城市维护建设税、教育费附加等税金及附加查看全部回复

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请问航天280怎么做分录？#工业制造#

答疑老师：王苗苗老师

交费时，借管理费用 dai 银行存款查看全部回复

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关于只缴纳社保不发工资的情况.法人跟股东共3人. 我这样填写一张记账凭证是对的吗？应发工资借：管理费用-工资（社保3个人部分，¥867）管理费用-社保（2796）。贷：应付职工薪酬-工资（867）应付职工薪酬-社保（2796）。支付工资借：应付职工薪酬-工资867。贷：其他应收款-社保个人部分867。支付社保借：应付职工薪酬-社保（2796）其他应收款-个人部分867。贷：银行存款3663 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

是社保全部公司承担么查看全部回复

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