公司账上收到一笔待报解共享收入是什么意思呢?#商业#

会计宝 哈哈老师

您好,金额多少 是退的税吗?     查看详情

25335 0赞 0评论 收藏 分享

请问所属期是2020年的费用发票,但是在2021年开票,这个怎么入账呢,能在2020年做账吗?#高新企业#

会计宝 归老师

可以在20年暂估一个费用,21年红冲后做账就可以。      查看详情

14778 0赞 0评论 收藏 分享

老板之前叫我公司账户上拿一万出来给他 有领款单 他要现金 我是转到我的卡上取现金出来给他 昨天这笔钱老板打到我的卡上 我再转回公司账户 但他说要把领款单拿回去 这样子可以么 他是啥意思呢#商业#

会计宝 王苗苗老师

领款单的意思就是他在拿钱的时候写了个借款单的意思,然后现在他归还给公司,意思就是借款单也应该作废,就要求把领款单也给他,就当这笔钱已经归还     查看详情

12960 0赞 0评论 收藏 分享

老师,想问一下社保中的待转金怎么冲抵#房地产#

会计宝 高老师

您好,是科目余额吗?     查看详情

11277 0赞 0评论 收藏 分享

报销费用,直接从对公账户上直接给员工转账吗?需除了发票还要附其他的什么吗?#工业制造#

会计宝 会计宝老吴

用于报销的,发工资的,可以直接转     查看详情

10161 0赞 0评论 收藏 分享

老师,请问个体户每每月要开票40万左右,一年不超500万,这个会不会有什么风险?个体户是没有会计做账的,名下没有资产,我们又是租赁收入#服务业#

会计宝 归老师

怎么交税的? 是查账征收还是核定征收 核定征收的话 不会有税务风险。 查证征收的话,风险很大     查看详情

9513 0赞 1评论 收藏 分享

给对方公司提供法人身份证复印件,添加水印写什么内容合适#商业#

会计宝 哈哈老师

您好,就写只限某某用途专用,不能用作于其他用途,或者用于其他用途无效。     查看详情

8937 0赞 0评论 收藏 分享

老师,你好,公司现在缴纳社保,在增员的时候,需要填写申报工资?老板是按最低基数写,应该写多少呢?#其他行业#

会计宝 哈哈老师

您好,这个按对少写需要和老板商量,但是现在很多企业都是按照最低基数上的,这样可以减少费用。     查看详情

8937 0赞 0评论 收藏 分享

请问老师,商品混凝土开增值税专用发票,税率开多少呢?#建筑工程#

会计宝 为主筹谋

你好,请问这个商品混凝土,有没有含沥青等其他材料呢?     查看详情

8586 0赞 0评论 收藏 分享

请问股东转进公账的钱做实收资本好,还是做借款好,有什么区别或者优势劣势呢?感谢老师解答。🌹 🌹 🌹 👍 👍 👍 #运输业#

会计宝 Annina老师

看公司需求,有的招投标对注册资本有要求的,需要先交注册资本的     查看详情

8271 0赞 0评论 收藏 分享

老师 我们业务来报销油费 ,我直接给他充油卡上了,这个分录怎么记#工业制造#

会计宝 为主筹谋

你好,请问油卡是公司的还是个人的。     查看详情

8028 0赞 0评论 收藏 分享

供应商要来拿银行承兑,财务要做好什么准备#工业制造#

会计宝 王苗苗老师

留承兑复印件、让对方写收据并在收据上写上承兑编号     查看详情

7992 0赞 0评论 收藏 分享

就是公司两个股东,A股东投资了500万, B股东投资了500万,其中A股东花费了620万收购了B股东的投资,A股东方面的会计分录怎么写#其他行业#

会计宝 归朝杰

做工商变更就可以了,如果实收资本没有明细的话,不用写分录     查看详情

7875 0赞 1评论 收藏 分享

老师,500元以下的零星支出没有发票,需要什么证明才能报销费用#工业制造#

会计宝 andy老师

您好,只要公司领导签字就可以报销     查看详情

7551 0赞 0评论 收藏 分享

老师,您好!一般纳税人每个月都需要结转增值税吗?我百度了一下,有的说必须结转,有的说不用结转。到底哪个是对的#商业#

会计宝 andy老师

增值税是价外税,不影响损益,其实结转和不结转都是可以的,只要增值税算对,账上好核对就可以     查看详情

7542 0赞 0评论 收藏 分享

老师您好!公司自建厂房发生的设计费,勘测费,绘图费等费用是计在建工程还是计入管理费用?谢谢?#工业制造#

会计宝 Annina老师

进管理费,进在建工程的话,之后还要交房产税,不划算     查看详情

7290 0赞 0评论 收藏 分享

酒水零售行业,已知总收入,总进货款和总支出,剩余库存,可以算出利润和手中应该有多少资金吗,谢谢🙏#个体工商户#

会计宝 哈哈老师

通过这几个条件可以算出大概的利润,利润=总销售收入-总销售成本-总支出就是利润     查看详情

7065 0赞 0评论 收藏 分享

老师,你好,我们是汽车租赁公司,产生的过路费、汽车加油费应该计入成本还是费用?成本还包括什么?费用包括什么?#商业#

会计宝 哈哈老师

您好,你们的汽车租赁公司是把汽车租赁给别人使用对吧?产生的过路费加油费应该由租赁人负担吧?     查看详情

6921 0赞 0评论 收藏 分享

今年有1个点的普通发票吗?是小规模有的优惠政策吗?我们是一般纳税人…收到这种票怎么做账呢#工业制造#

会计宝 哈哈老师

您好,今年因为有疫情所以小规模纳税人有优惠原来按照3%税率开票的现在可以按照1%开票,湖北地区除外。收到这种发票可以正常入账。     查看详情

6876 0赞 0评论 收藏 分享

老师,我们公司登录电子税务局显示信用为B级,有没有问题?#服务业#

会计宝 潇洒老师

纳税信用级别设为A.B.C.D四级。A级纳税信用为年度评价指标得分90分以上的;B级纳税信用为年度评价指标得分70分以上不满90分的;C级纳税信用为年度评价指标得分40分以上不满70分的;D级纳税信用为年度评价指标得分不满40分或者直接判级确定的。但有下列情形之一的纳税人,本评价年度不能评为A级:(一)实际生产经营期不满3年的; (二)上一评价年度纳税信用评价结果为D级的;(三)非正常原因一个评价年度内增值税或营业税连续3个月或者累计6个月零申报、负申报的;(四)不能按照国家统一的会计制度规定设置账簿,并根据合法、有效凭证核算,向税务机关提供准确税务资料的。     查看详情

6777 0赞 0评论 收藏 分享

工程项目甲方想要保理支付 保理费属于开票成本吗#建筑工程#

会计宝 Annina老师

属于     查看详情

6750 0赞 0评论 收藏 分享

银行回单做账,是一笔一笔按日期(6月1日,6月2日)做,还是归类,统一记账凭证日期为6月30日,比如把手续费集中做到一张凭证上,报销费用好几张回单粘到一张粘存单上,记账的时候把明细分别记上。#餐饮酒店#

会计宝 李伟老师

您好,这个方法的选择是根据咱企业业务繁杂性和贵公司财务制度来选择方式就可以,您说的这种方式可以的就记在凭证日为6月30日就可以这种方式是在银行转款种类比较单一的、并且笔数不多的时候可以选用     查看详情

6507 0赞 1评论 收藏 分享

你好,加油站开的电子普通发票预付卡销售和充值加油款可以做帐吗#工业制造#

会计宝 税务师晓雨

您好,充值的时候借 预付账款 dai 银行存款 实际消费的时候 借 费用 dai 预付账款     查看详情

6372 0赞 0评论 收藏 分享

资产负债表中货币资金出现负数,怎么调整#农业#

会计宝 Annina老师

先找到负数原因,找出对应的那笔现金/银行/其他货币资金哪个出错了,再对应调整     查看详情

6048 0赞 0评论 收藏 分享

请问社保工资基数是3322,那一个月要交多少钱的社保#个体工商户#

会计宝 Annina老师

这个要看当地的每个险种具体的征收比例     查看详情

5911 0赞 0评论 收藏 分享

请问下一件代发的电商公司是怎么确认收入和增值税的?具体的分录应该怎么做呢?#服务业#

会计宝 andy老师

您好,你们是帮别人一件代发还是?     查看详情

5805 0赞 0评论 收藏 分享

老师,现在银行对公户转私户金额有限制吗?是不是一个月不能超过20万,银行备用金提现一个月限额多少呢?#建筑工程#

会计宝 李伟老师

您好,只要是合法的,这个是没有限制的,只是大金额会被监控     查看详情

5517 0赞 0评论 收藏 分享

非营利民办学校收到的国家助学金和发放的会计分录怎么做呢#其他行业#

会计宝 李伟老师

收到时,借:银行存款 dai:其他应付款--助学金; 发放时:借:其他应付款--助学金 dai:银行存款     查看详情

5375 0赞 0评论 收藏 分享

请教一下,收到税局退回的个税手续费怎么做会计分录呢?#工业制造#

会计宝 税务师晓雨

借:银行存款 dai:其他收益、(计提销项)一般纳税人适用6%税率,小规模纳税人适用3%征收率     查看详情

5274 0赞 0评论 收藏 分享

老师你好,请教您一个问题,我们公司是亿企代账做账,计提企业所得税是不是先做完账出了财务报表才能申报企业所得税,我不明白这个逻辑关系,老师能不能给我讲一下#服务业#

会计宝 andy老师

账做完,结转完损益后,才知道应纳税所得额,根据应纳税所得额计算企业所得税的     查看详情

5229 0赞 0评论 收藏 分享

请问,19年年底,暂估了成本,现在20年收到去年暂估成本的票,要怎么进行账务处理?#商业#

会计宝 李伟老师

收到发票,先红冲暂估材料款凭证,借:原材料 红字金额,dai:应付帐款-暂估入账(…) 红字金额然后根据发票做一张正确的,借:原材料,应交税费-应交增值税(进项税额),dai:应付账款(预付账款…)     查看详情

5121 0赞 0评论 收藏 分享

餐补一般是按上班天数来补助的还是按整月天数来补?我们公司一天就补10元#服务业#

会计宝 王苗苗老师

这是公司自己制度来设定了,没有统一规定     查看详情

5112 0赞 0评论 收藏 分享

付款方式为微信转账付款,但支付方式有零钱和银行卡支付,有区别吗?都用 其他货币资金-微信吗?#个体工商户#

会计宝 Annina老师

微信是现金的另外一种形式,可以在现金下面设置二级     查看详情

4968 0赞 0评论 收藏 分享

什么是走账?#商业#

会计宝 andy老师

找其他单位或者个人开票过账     查看详情

4959 0赞 0评论 收藏 分享

公司每年都会要做审计吗?#服务业#

会计宝 Annina老师

不一定,看公司需求,个人独资企业每年需要强制审计     查看详情

4941 0赞 0评论 收藏 分享

以公司的名义买车以后,提折旧怎么提?#建筑工程#

会计宝 Annina老师

折旧年限4年,净残值率5%,月折旧额等于原值减残值后余额除以折旧年限得年折旧额,然后用年折旧额除以12得月折旧额,当月买入,次月计提     查看详情

4932 0赞 1评论 收藏 分享

老师,我想问一下像给办公室购买灯管放什么费用#商业#

会计宝 李伟老师

直接记到销售费用/管理费用-办公费就可以     查看详情

4842 0赞 0评论 收藏 分享

小规模纳税人进项税额如何做分录#其他行业#

会计宝 归老师

小规模不做进项税 如果是购买材料的进项税直接进原材料 费用中的进项税直接进费用就行     查看详情

4833 0赞 0评论 收藏 分享

两个公司之间的往来款年末需要冲平吗?#建筑工程#

会计宝 哈哈老师

您好,需要分情况如果真实业务年底还没结束,就没有必要冲平也无法冲平     查看详情

4806 0赞 0评论 收藏 分享

老师,请问下怎么查询公司上年度纳税总额#工业制造#

会计宝 税务师晓雨

如果都按时记账了,根据账上各个税种缴纳的合计数就行,或者去电子税务局中查询缴税记录然后再相加     查看详情

4806 0赞 0评论 收藏 分享

汽车残值是5%,折旧计提5年吗#建筑工程#

会计宝 官方回复

您好!残值一般是公司自己确定的,目前大部分公司都是按照5%计算残值。汽车的折旧年限是最低是4年,可以超过4年 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)第五十九条第三款规定:“企业应当根据固定资产的性质和使用情况,合理确定固定资产的预计净残值。固定资产的预计净残值一经确定,不得变更。”和第六十条规定:“除国务院财政、税务主管部门另有规定外,固定资产计算折旧的最低年限如下:(一)房屋、建筑物,为20年;(二)飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备,为10年;(三)与生产经营活动有关的器具、工具、家具等,为5年;(四)飞机、火车、轮船以外的运输工具,为4年;(五)电子设备,为3年。”      查看详情

4797 0赞 0评论 收藏 分享

请教一下3月份我的应付职工薪酬是122152元,个税533.07元,实发工资121618.39元,其中有一人个税187.5元公司承担,怎么做会计分录?#工业制造#

会计宝 税务师晓雨

计提工资:借 管理(销售)费用-工资(应发)122152dai :应付职工薪酬-工资(应发)122152 发工资:借 应付职工薪酬-工资(应发)122152dai :其他应收款-个人所得税 533.07dai:银行存款(实发)另外个税由公司公司承担那就相当于是种补助计入工资薪金中核算,计提工资:借 管理(销售)费用-工资(应发)187.5dai:应付职工薪酬-工资(应发)187.5发放借 应付职工薪酬-工资(应发)187.5dai:银行存款(实发)在思路上我分开写了下,具体做的时候您可以汇总做下数据后再做分录     查看详情

4779 0赞 0评论 收藏 分享

建筑行业:建筑工人预支工资应该怎么做分录?#建筑工程#

会计宝 归老师

借:其他应收款-员工 dai:银行存款 发工资的时候:借:应付职工薪酬 dai:其他应收款 银行存款(差额)     查看详情

4707 0赞 0评论 收藏 分享

你好,企业购买实物黄金送客户可否计入成本?增值税专用发票能否抵扣#商业#

会计宝 李伟老师

您好,不能,不能抵扣     查看详情

4689 0赞 0评论 收藏 分享

高新企业研发支出175%加计扣除需要满足什么条件呢?#高新企业#

会计宝 归老师

研发费加计扣除和是不是高新技术企业没关系,加计扣除的话,只要记录清楚、真实、单独列支都可以享受加计扣除。     查看详情

4671 0赞 0评论 收藏 分享

我物业公司是2020年5月21日新开的,7月28日做的税务登记,属于小规模季报的,公司没有收入,没有工资,只有费用,那么季度申报时会计报表是按季度做还是按月做,怎么申报呀?#物业#

会计宝 哈哈老师

会计报表一直都是按月做的,只是在季度申报的时候所得税申报的是一个季度也就是三个月的合计数     查看详情

4671 0赞 0评论 收藏 分享

公务交通通讯补贴最新标准是什么?有没有文件?#建筑工程#

会计宝 官方回复

您好! 根据《海南省地方税务局关于明确公务交通通讯补贴扣除标准的公告》(琼地税公告〔2017〕2号)第一条规定:“企事业单位员工因公务用车制度改革取得的公务交通补贴收入,允许在以下公务费用扣除标准内,按实际取得数额予以扣除,超出标准部分按照‘工资、薪金’所得项目计征个人所得税。(一)海口、三亚、三沙、儋州、洋浦的公务费用扣除标准 高级管理人员1690元/人/月,其他人员1040元/人/月。(二)其他市县的公务费用扣除标准 高级管理人员1000元/人/月,其他人员600元/人/月。”、第二条规定:“企事业单位员工因通讯制度改革取得的通讯补贴收入,在100元/人/月的公务费用标准内,按实际取得数额予以扣除,超出标准部分按照‘工资、薪金’所得项目计征个人所得税。”和第三条规定:“本公告适用的单位范围是:进行公务用车、通讯制度改革,制定了公务用车、通讯制度改革方案的企事业单位。本公告适用的人员范围是:企事业单位公务用车、通讯制度改革方案所确定的人员。”      查看详情

4635 0赞 0评论 收藏 分享

服务业人员工资是企业的主营业务成本吗?那企业缴纳的社保呢,放在那里。#其他行业#

会计宝 李伟老师

是的,一线服务工作的人员工资计入主营业务成本,相应公司承担的社保也计入主营业务成本中,办公室管理层工资计入管理费用相应的社保费也就计入管理费用     查看详情

4626 0赞 0评论 收藏 分享

老师,公司买的员工工作服入了仓库,接着用银行付款,我应该怎么写分录?#工业制造#

会计宝 税务师晓雨

员工的工作服是企业生产或者工作时必须穿的用品,并且是人人都有的是么?     查看详情

4599 0赞 0评论 收藏 分享

塔吊司机的工资是算进租赁费合同里还是单独签订用工合同,由承租方承担塔吊司机工资。#建筑工程#

会计宝 哈哈老师

这个需要看您怎么签订合同的,合同里没有包含塔吊司机工资的话就需要单独签订用工合同。     查看详情

4590 0赞 0评论 收藏 分享

什么叫基本账户、什么叫一般户 分别是核算什么资金的#房地产#

会计宝 为主筹谋

你好,基本户全称是基本存款账户,一般户是一般存款账户。     查看详情

4527 0赞 0评论 收藏 分享

公司人员买菜回来报销 充话费报销怎么做分录#其他行业#

会计宝 税务师晓雨

公司充话费报销:借:管理费用-通讯费,dai:银行存款     查看详情

4500 0赞 0评论 收藏 分享

老师我们公司对公账户被冻结了,能委托其他单位帮我们付款吗?有没有什么税务风险?#房地产#

会计宝 李伟老师

没有什么风险,写清楚委托收款的协议,前因后果都要走账写清楚     查看详情

4464 0赞 0评论 收藏 分享

我的公司刚刚成立,股东也没有投资,但是现在已经发生了费用了,我应该怎么记账呢?#商业#

会计宝 哈哈老师

您好,如果是筹建期间发生的费用可以记入开办费中,如果是开始经营了就记入到相关的费用中就行。     查看详情

4347 0赞 0评论 收藏 分享

养鸡场,蛋鸡的折旧如何计算,比如2019年8月购进鸡苗119000元,到2020年7月共计累计折旧多少,月折旧率是多少呢#农业#

会计宝 andy老师

您好,从开始生产鸡蛋的时候开始折旧     查看详情

4320 0赞 0评论 收藏 分享

医社保断交了10个月有什么影响吗?有补报的必要吗?#其他行业#

会计宝 史磊

您是在哪个地区?     查看详情

4311 0赞 0评论 收藏 分享

建筑劳务公司,可以不给农民工购买社保吗#建筑工程#

会计宝 Annina老师

临时工,非全日制用工的,可以不买,只买工伤保险     查看详情

4293 0赞 0评论 收藏 分享

员工,从月中或者月底开始上,然后要压一个月工资。到时候工资怎么发#个体工商户#

会计宝 税务师晓雨

你好,看公司制度怎么规定的,例如9月1日到9月30日的工资到10月30日发,那么10月发工资的时候只算9月份实际上班天数的工资就可以     查看详情

4293 0赞 0评论 收藏 分享

退股的钱是一开始的时候出资的钱吗#其他行业#

会计宝 Annina老师

是的,符合撤资条件的才能退股,一般都是股权转让     查看详情

4284 0赞 0评论 收藏 分享

关于投资款汇款时未备注,后期审计时,应怎么处理。#建筑工程#

会计宝 李钢老师

你好,投资款未备注,后期审计如果不认,可以把账先调到负债的其他应付里,然后把款还给股东,冲负债     查看详情

4257 0赞 0评论 收藏 分享

你好 麻烦请问一下 民办非企业的实收资本应该计入非限定性净资产还是限定性净资产呢#其他行业#

会计宝 andy老师

您好,仅在符合章程或协议规定的范围内可启动开办资金则应计入“限定性净资产”;如章程无特殊规定,则开办资金应计入“非限定性净资产”用于民办非企业单位的日常运作资金     查看详情

4257 0赞 0评论 收藏 分享

请问建筑业现在是不是要开民工工资专户#建筑工程#

会计宝 归老师

如果有民工的话 现在要求是要开的 民工工资也需要通过专户发放      查看详情

4248 0赞 0评论 收藏 分享

老师,听说四川这边,从十一月开始,社保要归到税务了,这样都话,申报个税和申报社保这边工资表不一致都话会有什么后果#服务业#

会计宝 哈哈老师

原则上要求社保基数按照实际工资上,但是全额缴纳对企业负担很重,不少企业都是按照最低基数缴纳的,税局一般不说。估计以后这个还会出政策     查看详情

4212 0赞 0评论 收藏 分享

老师,请问下,购买的设备已经支付,但是还没取到发票,为了权责发生制,这边入账,怎么做分录啊?另外次月需要固定资产折旧嘛?要是后面这个票补不回来,又怎么处理这个账务?#农业#

会计宝 哈哈老师

您好,如果设备已经到了,发票还没到的话,和库存商品暂估入账一样,也可以先固定资产暂估入库,然后次月开始计提折旧,如果发票开不回来的话计提折旧的金额是不能载税前扣除的。     查看详情

4176 0赞 0评论 收藏 分享

老师,请问一下,企业调整过以前年度损益调整之后,资产负债表中的未分配利润期末数-期初数,是不是就不=当月的利润表中的净利润#其他行业#

会计宝 王苗苗老师

是的,不相等的,资产负债表期末未分配利润=年初资产负表未分配利润+本期利润表累计净利润 - 提取盈余公积 - 分配股利 + 盈余公积弥补亏损 +(或-)本年度调整。 本年度调整等于以前年度损益从“以前年度损益调整”科目转入“未分配利润”的金额。     查看详情

4160 0赞 0评论 收藏 分享

请问下老师,医社保开通增员,月末最后一天可以办理吗#商业#

会计宝 哈哈老师

一般社保增员的时间是每月的5号到25号,月末最后一天不能不能办理增员。     查看详情

4140 0赞 0评论 收藏 分享

你好。我想问一下生产许可证怎么办理。找代办大概需要多少钱#商业#

会计宝 Annina老师

你是哪个地区的呢?     查看详情

4122 0赞 0评论 收藏 分享

老师请问进项税备抵和增值税留底税额各自什么意思?#服务业#

会计宝 高老师

增值税进项税票一般在年底需要全部认证完,假如说你的销项税额小于进项税额,这时进项与销项有一个差额,这个差额会结转到进项税备抵     查看详情

4122 0赞 0评论 收藏 分享

我想咨询一下,如果我和甲方签合同,已方开发票给我,付款给甲方,这种情况怎么说明关系#建筑工程#

会计宝 Annina老师

三流不一致,有虚开风险,代收代付协议说明情况,这种代收代付处理有的税务认同,有的不认同,建议以当地税务为准,最好保持三流一致,把风险降到最小     查看详情

4113 0赞 0评论 收藏 分享

之前已经确认收入的未开票收入,现在要开票怎么处理#商业#

会计宝 Annina老师

冲红之前确认的未开票收入,在开票,再申报     查看详情

4104 0赞 0评论 收藏 分享

快递公司给我公司开具的派送服务费计入什么科目?#工业制造#

会计宝 andy老师

您好,如果是销售部门产生的费用,计入销售费用 ,管理部门计入管理费用,具体根据使用部门计入相关费用     查看详情

4059 0赞 0评论 收藏 分享

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

已帮助8355会计人, 解决了41244 个问题, 3分钟快速解答,老师解答后第一时间手机通知。

0/300字

添加标签

出纳 商业 工业制造 建筑工程 餐饮酒店 房地产 个体工商户 服务业 运输业 物业 农业 高新企业 其他行业 初级

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码