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373名专家老师，3分钟快速回复，已有115219会计人，提问了193130 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

请教一下，员工上班10天，工伤20天，应出勤22天，工资是5000、怎么算他的工资？#工业制造#

答疑老师：哈哈老师

根据《工伤保险条例》规定，职工因工作遭受事故伤害需要暂停工作接受工伤医疗的，在停工留薪期内，原工资福利待遇不变，由所在单位按月支付。查看全部回复

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老师想问一下老板娘在公司交社保没发工资这种个税是0申报么 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，这种情况没发工资就是零申报查看全部回复

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公司借款给个人可以备注往来款么 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，公司借款给个人可以备注往来款。往来款是一个相对宽泛的概念，通常用于描述公司与个人之间的资金往来查看全部回复

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之前会计把设备设施按照5年折旧了，每年汇算清缴都需要纳税调整，现在想把它改成10年可以吗？需要走什么流程考虑什么吗？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

设备设施的折旧年限可以从5年改成10年。根据《企业会计准则第4号——固定资产》规定，企业至少应当于每年年度终了，对固定资产的使用寿命进行复核，使用寿命预计数与原先估计数有差异的，应当调整固定资产使用寿命。流程方面 1.?评估变更必要性：分析设备实际情况，如技术检测发现设备耐用性高于原估计、设备用途变更导致使用频率或工作条件变化等，确认有足够证据表明原定折旧年限不再合理。 2.?准备申请材料：包括设备当前使用情况、原折旧年限、拟变更折旧年限、变更原因及对财务的初步影响分析等内容。 3.?填写变更申请表：使用企业内部的固定模板，准确填写相关信息。 4.?内部审批：通常由设备管理部门或资产管理部门初审，财务部门分析财务影响，税务合规部门（若有）审查税务合规性，对于影响较大的变更，需提交总经理或董事会审批。 5.?税务备案或报批：2025年新税法要求企业调整折旧年限时，需向当地税务机关备案或报批，按当地税务机关规定办理相关手续。 6.?系统记录更新：审批完成后，在固定资产管理系统和财务系统中更新折旧年限、累计折旧和剩余折旧期等信息，并将审批记录及相关文件归档。考虑因素方面 - 会计处理：变更后要按照新的折旧年限重新计算折旧额，对当期及以后期间的财务报表产生影响，需在财务报告中披露相关信息。 - 税务影响：会计折旧年限长于税法规定的最低折旧年限，按会计折旧年限计算扣除，汇算清缴时无需进行纳税调整。但要关注当地税务机关的具体要求和规定，确保税务合规。 - 审计风险：折旧年限变更可能引起审计关注，企业需准备充分的证据和合理的说明，以应对审计检查。 - 企业内部管理：要确保相关部门和人员了解折旧年限变更的情况，以便于资产管理、成本核算等工作的顺利进行。同时，建立规范的变更流程和管理制度，避免类似变更的随意性。查看全部回复

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老师，我想问一下，我们公司做医药批发的，可以低于进价销售吗，或者1分钱销售 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

你好，这种情况不合理，所以是不允许的查看全部回复

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如何快速查客户付了款没有开发票，开了发票没有付款的 #高新企业#

答疑老师：哈哈老师

你好，看预收账款dai方，表示了你们收款还没开票查看全部回复

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你好我们收到别人投标保证金，是需要开收据还是借支条呢？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，这种情况是开收据的查看全部回复

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你好，我想问一下做传统的纸质凭证，收到的那些数电票也要保存xml格式吗 #其他行业#

答疑老师：andy老师

根据《财政部会计司关于公布电子凭证会计数据标准（试行版）的通知》（财会便函〔2023〕18号）附件2《<电子凭证会计数据标准——全面数字化的电子发票（试行版）>指南》规定，接收方取得数电票报销入账归档的，如果仅使用数电票含有数字签名的xml文件进行报销入账归档，可不再另以纸质形式保存；如果需要以数电票的pdf、ofd格式文件的纸质打印件作为报销入账归档依据的，应当同时保存数电票含有数字签名的xml格式电子文件。查看全部回复

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小白怎么开始学习 #房地产#

答疑老师：andy老师

您好，财务新人需要先打好会计基础查看全部回复

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怎么查去年报税的营业额 #房地产#

答疑老师：王苗苗老师

可以登录税务系统查看去年的申报表查看全部回复

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给股东转账，在税法合规的情况下，最合理的解决方案是什么？#服务业#

答疑老师：andy老师

分红，发放股利查看全部回复

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请问员工今年三月份入职，每个月工资表扣除582.14即社保公积金，现在发现公司漏缴该员工的社保公积金。在这个月10号的时候给员工进行了社保增员和公积金账户的设立。并且将社保往前补了一个月，公积金暂时无法补缴。现在的处理方式是将钱退还给员工，那么应该退多少钱呢？#商业#

答疑老师：王苗苗老师

之期是每月工资扣了582.14 查看全部回复

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景观凉亭定制施工合同里面写明此价格包含材料费、制作费、运输费、安装费等所有相关费用，那公司一定要开材料费的发票回来吗 #商业#

答疑老师：哈哈老师

您好，既然你们采购了材料，即使你们不给别人开材料，也得在采购的时候让对方给你们开票查看全部回复

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你好老师，我们是一家网约车公司，我们从上游企业采购车辆，然后收客户款项，在销售。但是在销售的时候，客户付的款里包含的有车款和其他费用（没有票），导致收入金额过大，利润虚高。这种应该怎么处理合适？#运输业#

答疑老师：王苗苗老师

你好，其他费用指什么查看全部回复

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我想请教个问题，就是我们卖了几十台旧设备，卖了2万元，这个要怎么做账？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，借固定资产清理（设备残值）累计折旧 dai固定资产借银行存款 dai固定资产清理应交税费应交增值税销项税额最后把固定资产清理的余额转到营业外收入或者营业外支出里面查看全部回复

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你好老师哥请问不开票收入在核算盈亏时候需要把原材料单价转换成不含税的吗 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，是的，需要换算成不含税金额查看全部回复

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家电国补是不是只能以个人名义开发票才能享受国补？个人发票的话公司可以报销吗？#物业#

答疑老师：王苗苗老师

家电国补通常只能以个人名义开发票才能享受国补。具体的还要看当地的政策查看全部回复

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2023年和2024年车船税的时候直接借税金及附加带银行存款。没有过应交税费科目。可以2025年补过一下么 #商业#

答疑老师：哈哈老师

你好，不建议这么做查看全部回复

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公司开了发票，收到货款打到私人卡，不对公收款会有什么税务风险？老板说公户的钱好难拿出来用，这种情况怎么跟老板沟通 #房地产#

答疑老师：哈哈老师

您好，这种情况直接转到个人卡了，个人还不转到公司对公账户，就会有涉及分红个税的风险的查看全部回复

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会存在哪些税务风险？#房地产#

答疑老师：哈哈老师

从金税四期“以数治税”的监管逻辑来看，A公司作为一般纳税人，在批发零售业务中可能存在以下财务风险，需重点关注：一、资金与工资核算风险 1.?工资发放合规性问题 ? - 公司年工资支出300万，但公户支付仅60%（180万），剩余40%（120万）可能通过私户（如老板个人卡）发放。金税四期下，银行与税务数据互通，私户大额交易（尤其频繁向员工个人转账）易触发监管预警，可能被认定为“隐瞒工资成本、偷逃个税”。 ? - 建议：所有工资通过公户发放，并足额申报个税，避免私户代发工资。 ? 2.?社保缴纳基数与工资不匹配 ? - 若社保缴纳基数低于实际工资（尤其公户发放部分），可能被税务部门通过数据比对发现，面临补缴及罚款风险。二、采购与发票管理风险 1.?采购渠道集中的合规性验证 ? - 虽然向龙头企业采购并取得专票，但需核查供应商资质（是否存在关联交易非关联化、虚开发票嫌疑），以及合同、物流、资金流是否“三流一致”（如运输单据、验收单与发票金额是否匹配）。金税四期会通过大数据分析交易合理性，若存在异常（如短期内大额采购、供应商经营范围与开票品目不符），可能被认定为虚抵进项。 ? 2.?发票开具与取得的细节漏洞 ? - 采购专票需核对开票信息（名称、税号、货物明细）是否与实际一致，避免“套开”“变名开票”（如将非涂料产品开成涂料）；销售端需确保开票品目与实际销售货物一致，避免因客户要求虚开不同品目发票（如将“粉末涂料”开成“建材辅料”）。查看全部回复

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