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378名专家老师，3分钟快速回复，已有120814会计人，提问了198761 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

个人所得税申报 #服务业#

答疑老师：安叔老师

个税申报按照年累计60000的查看全部回复

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进项票勾选，每月什么时候勾选比较合适，是确定销项税有多少了吗？#商业#

答疑老师：易老师

下个月初到报税截止日期前，比如现在报12月的税，税期是1月19号，1月4号到19号之间都可以查看全部回复

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企业涉及软件即征即退，当月有红冲上月已缴款的软件负数发票和一张正数发票，请问在附表一里面填写即征即退相关税额和金额是用正数减去负数部分吗还是只填正数部分 #高新企业#

答疑老师：哈哈老师

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小规模纳税人无票收入电费水费物业费停车费，申报增值税表怎么填？#房地产#

答疑老师：patience

是季度申报么，季度销售额超30万没查看全部回复

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像本草银耳是几个点呢，一般纳税人 #商业#

答疑老师：王苗苗老师

本草银耳有没有加工过查看全部回复

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申报纳税是在结账后先在增值税发票综合服务平台进行进项认证，再用税盘登录开票软件系统进行抄税反写，然后再到国家税务总局对应市的电子税务局上申报，申报成功后再到开票软件系统进行清卡，整体流程是这样吗？#其他行业#

答疑老师：tammy老师

是的查看全部回复

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营业外收入需要缴纳增值税吗 #工业制造#

答疑老师：孙老师

一般不需要交增值税需要交企业所得税查看全部回复

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过路、桥、闸费怎样计算抵扣 #运输业#

答疑老师：patience

可以，自2018年1月1日起,纳税人支付的道路、桥、闸通行费，按照以下规定抵扣进项税额：（一）纳税人支付的道路通行费，按照收费公路通行费增值税电子普通发票上注明的增值税额抵扣进项税额。（二）纳税人支付的桥、闸通行费可抵扣进项税额=桥、闸通行费发票上注明的金额÷（1+5%）×5% （三）2018年1月1日至6月30日期间取得的高速公路纸质票据可抵扣进项税额=高速公路通行费发票上注明的金额÷（1+3%）×3% （四）2018年1月1日至12月31日期间取得的一级、二级公路通行费纸质票据的可抵扣进项税额=一级、二级公路通行费发票上注明的金额÷（1+5%）×5% 查看全部回复

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对方已经注销了。税前扣除办法里面不是说可以凭注销证明可以扣除吗 #服务业#

答疑老师：绾绾

按照国家税务总局《企业所得税税前扣除凭证管理办法》（国家税务总局公告2018年第28号）的规定，企业在补开、换开发票、其他外部凭证过程中，因对方注销、撤销、依法被吊销营业执照、被税务机关认定为非正常户等特殊原因无法补开、换开发票、其他外部凭证的，可凭以下资料证实支出真实性后，其支出允许税前扣除：（一）无法补开、换开发票、其他外部凭证原因的证明资料（包括工商注销、机构撤销、列入非正常经营户、破产公告等证明资料）；（二）相关业务活动的合同或者协议；（三）采用非现金方式支付的付款凭证；（四）货物运输的证明资料；（五）货物入库、出库内部凭证；（六）企业会计核算记录以及其他资料。前款第一项至第三项为必备资料。如果对方已经注销，你公司可以准备上述资料作为税前扣除凭证，进项税额因未取得扣税凭证而不能抵扣。查看全部回复

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发票没有盖发票专用章能不能入账？#其他行业#

答疑老师：andy老师

电子发票不需要盖章，纸质发票需要盖章查看全部回复

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您好老师我们可以开镀锌电动调节阀、镀锌电动调节阀、货淋室、风淋室安装费 #房地产#

答疑老师：patience

只要是真实的业务往来，可以开具的查看全部回复

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一般纳税人没有进项，不需要抵扣勾选和统计确认对吗 #商业#

答疑老师：燕子老师

若纳税人本期没有需要勾选抵扣的增值税发票，则不需要在平台中勾选抵扣及申请统计查看全部回复

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建筑小规模纳税人，现在开全电发票，季度申报，不需要预缴，因为我们有分包，给甲方开票必须使用差额征税全额开票这个功能吗，不用的话全电发票增值税申报分包就不能差额抵扣了吗 #建筑工程#

答疑老师：云峰老师

你好同学这个是全额开票，差额征税。您开票时按正常开票就可以。申报时依据分包发票、合同等资料作为依据，在申报表中附表中填写差额扣除的含税金额，就可以实现差额缴税的效果。查看全部回复

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我单位是一般纳税人，在春节与三八妇女节时候，公司在超市买大米油等分发给职工且开具专票已抵扣了，这样有税务方面的什么风险？请指教！#工业制造#

答疑老师：tammy老师

用于福利的专票不可以抵扣查看全部回复

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老板让我算预算😭 小规模纳税人2022年是不是就是3%的税率了？小规模纳税人的企业所得税税率是多少呀？2022年还有没有优惠政策？我百度有很多种答案，不知道该看哪一个。小于100万5%，100万到300万10%，300万%以上25%#商业#

答疑老师：微尘

是的，目前没有新的政策下来，所以明年还没有新的政策的话，小规模3%征收率查看全部回复

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老师麻烦问一下这样操作可以吗 #其他行业#

答疑老师：大宁老师

不可以，会触发税务风险查看全部回复

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建筑劳务分包中清包和全包的税率是多少呢 #建筑工程#

答疑老师：甘老师

清包适用简易计税3% 查看全部回复

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不是20年12月21日后新开立的企业，是不是也可以是在税局申请电子专票？#其他行业#

答疑老师：M老师

对查看全部回复

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公司是去年12月份成立的 12月没做账银行只有一笔借款进账、发了一笔工资和开银行账户的手续费支出请问企业所得税汇算清缴怎么报呢 #建筑工程#

答疑老师：易老师

那你1月报税12的总报了呀，财务报表去税务系统打印出来，按照利润表报汇算清缴查看全部回复

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药店需要报环保税选项里有个征收项目我应该选什么 #房地产#

答疑老师：王苗苗老师

药店一般不需要缴纳环保税的，你可以看看中华人民共和国环境保护税法查看全部回复

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