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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121307会计人，提问了199413 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

小规模季报未超过30万怎么报税 #房地产#

答疑老师：云峰老师

季度销售额未超过30万元，免税政策。在增值税纳税申报时，不用选择减免性质代码，将30万元的免税销售额填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》第10栏“小微企业免税销售额”即可。查看全部回复

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我单位小规模，现在月初我想抄税清卡，不着怎么登录操作？我单位用的一诺365 #工业制造#

答疑老师：andy老师

您好，点登录，输入账号密码查看全部回复

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请问下汽车4S店一般纳税人，有金融上户代办费收入，这个收入应该是缴纳6个点的增值税吗，为什么我报税的时候只能填13%的那行，6%税率是灰色填不了 #商业#

答疑老师：税务师晓雨

看下税费种核定是不是税局没有给核6%的增值税，需要去税局核下代理服务的增值税税种查看全部回复

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留底抵欠如何申报 #工业制造#

答疑老师：李伟老师

1、点击我要办税----一般退（抵）税管理2、点击退抵税费申请（增值税留抵抵欠）----在线办理3、完成实名认证（打开手机上的微信/支付宝扫一扫）----手机上认证成功后点击电子税务局中的下一步：点击银行名称，填写退税名称不一致原因，抵减情况说明可以简单表述（也可不用填写），核对信息无误后点击提交查看全部回复

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加工费是属于劳务吗 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

销售加工、修理修配劳务属于销售劳务查看全部回复

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打印电子发票用a5纸吗 #商业#

答疑老师：patience

打印电子发票对纸张并无严格要求,只需要把发票上的内容完整展示出来即可。可以用a5纸查看全部回复

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税务UK的服务商是哪个？#个体工商户#

答疑老师：Annina老师

12366转9号线是税务UK服务专线查看全部回复

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老师，一般纳税人企业聘用退伍军人，税收优惠政策有哪些？#商业#

答疑老师：andy老师

2019年1月1日至2021年12月31日，企业招用自主就业退役士兵，与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起，在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠。定额标准为每人每年6000元，最高可上浮50%，各省、自治区、直辖市人民政府可根据本地区实际情况在此幅度内确定具体定额标准。自主就业退役士兵在企业工作不满1年的，应当按月换算减免税限额。计算公式为：企业核算减免税总额=Σ每名自主就业退役士兵本年度在本单位工作月份÷12×具体定额标准。纳税人在2021年12月31日享受本通知规定税收优惠政策未满3年的，可继续享受至3年期满为止。查看全部回复

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我司进口原油卖，请问原油都涉及到什么税？税率各是多少？#其他行业#

答疑老师：patience

你是一般纳税人么查看全部回复

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金属制品开票编码应该是多少，我们主要生产铁 #工业制造#

答疑老师：高老师

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建筑安装发票必须备注项目名称吗？#建筑工程#

答疑老师：官方回复

您好，需要备注项目名称。根据《国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点有关税收征收管理事项的公告》（国家税务总局公告2016年第23号，国家税务总局公告2018年第31号修改）第四条第（三）项规定：“提供建筑服务，纳税人自行开具或者税务机关代开增值税发票时，应在发票的备注栏注明建筑服务发生地县（市、区）名称及项目名称。” 微信搜索天米财会宝微信小程序，每天免费提问问题哦！查看全部回复

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老师，运输公司付给个人司机的运费要代扣代缴个人所得税吗？税率怎么计算 #运输业#

答疑老师：梦梦老师

付给个人的运费税务局通常会认定为个人的经营所得，企业不需要代扣代缴个税，由其自行申报，具体可咨询当地税务局查看全部回复

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数电发票作废操作流程 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

数电票只能红冲，不能作废哦查看全部回复

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经营范围只有“机械设备的租赁”，只能开具13%税率，合同中含机械操作人员，那么发票开具内容能否开具13%的“建筑服务*机械设备费”税目?#建筑工程#

答疑老师：tammy老师

设备加操作人员，就不是13%了查看全部回复

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我们公司承接了一个外地经营的项目我们是总包我已经开了外经证但是我们分包了一部分出去分包的那部分我们还需要开外经证吗 #建筑工程#

答疑老师：高老师

分包的那部分由分包公司开具外经证查看全部回复

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留底退税申请表中，特定行业的销售额和同期全部销售额是分别怎么取值 #工业制造#

答疑老师：杨老师

1.同期全部销售额是指企业在同一纳税期间内的全部销售额，包括特定行业销售额和非特定行业销售额。如果企业不属于特定行业，需要在申请增值税留抵退税时填报同期全部销售额。 2. 特定行业销售额是指企业在特定行业中销售的货物或提供的服务的销售额查看全部回复

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老师，我想问一下，内地公司怎么给香港公司开发票 #其他行业#

答疑老师：高老师

你好，可以开普通发票查看全部回复

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外经证核销在网上操作怎么操作 #其他行业#

答疑老师：厚积薄发

1、登陆国税网址； 2、点击电子税务局新版本入口； 3、点击右上角登陆； 4、输入账号密码，账号为纳税识别号或社会信用统一代码，密码为国税编码（纳税须知上的国税初始密码），还可通过忘记密码来重设密码； 5、点击全部功能； 6、点击登记/认定/优惠/证明，然后再选择《外出经营活动税收管理证明》缴销； 7、选择需要核销的外经证号，点击增加外出经营情况和缴纳税款情况，填写所需内容，注意征收品目只填在国税预缴的增值税； 8、选择办理方式：全流程无纸化； 9、上传附报资料，选择功能上传存在本地的文件（需上传完税证明和需要核销的外经证）； 10、预览提交后，选择手机号发送短信验证码。业务即可办理完成，查询办理进度及结果可返回主页点击网上申请文书结果查询及领取。查看全部回复

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这是一份改签的行程单，请问税额应该是多少，这种票价大于支付金额的怎么算进项税呢 #其他行业#

答疑老师：patience

取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的，按照下列公式计算进项税额：航空旅客运输进项税额=（票价+燃油附加费）除以(1+9%)乘以9% 查看全部回复

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增值税留底抵欠是什么意思 #建筑工程#

答疑老师：木言

前期形成了增值税欠款，现在销项税出现了小于进项税的情况而形成期末留抵税款的，以期末留抵税款抵减增值税欠款就叫增值税留抵抵欠查看全部回复

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