老师咨询一下，我2025年12月底暂估成本200万，汇算清缴之前来了60万，其中120万我直接在汇算清缴中调增了，也交了所得税，但是在上传的年度报表，依旧是2025年12月的财务报表数据，因为我调增了，请问年底财务报表我需要更改吗#其他行业#

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2024暂估成本 25年做汇算清缴时 还有七万多块钱的暂估未冲销 当时已经交了企业所得税了 这个暂估是不是也应该冲掉#房地产#

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2025年初跨年红冲了2024年一张45万的票，导致2025全年的收入只有16万，但是应付职工薪酬的借方是117万，贷方是58万，个税平台也是申报的58万，现在要做汇算清缴，那这个利润表和应付职工薪酬该怎么搞才不会预警啊#建筑工程#

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是先汇算清缴还是先季报？#其他行业#

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汇算清缴的企业所得税，不管是缴纳还是退税，都不用计提吗？#其他行业#

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汇算清缴退的企业所得税怎么做账？#其他行业#

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公司的办公室是租的，租金没有从公司走账，但是从公司缴了物业费，这个可以不？汇算清缴需要调整吗？#其他行业#

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25年多计提20万年终奖，26年做汇算清缴打算调增，小企业会计准则，账务怎么处理#其他行业#

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老师，刚到一家公司，小规模25年报了近400万的收入，一点成本，费用发票都没有，老板最近刚开进来的一点费用发票也对不上，汇算清缴的时候怎么处理啊，#其他行业#

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老师您好，我想问一下，就是业务招待费汇算清缴纳税调增的问题#其他行业#

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家企业24年汇算清缴少计提所得税又多交了钱，25年退回的时候是这样做账的，有点不太理解，这样的话感觉本期的计提的所得税和应交税费贷方勾稽不上了，如果不正确该怎样审计调整#其他行业#

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老师，我们是小规模企业，去年汇算清缴企业所得税退税了1700元，第三季度结账的时候发现资产负债表和利润表勾稽关系发现有出入，金额1200元，查找发现是企业缴纳车险产生的出入，能看下分录是否有问题吗#房地产#

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小微企业去年年底暂估费用，今年年初收到发票，但是暂估金额大于发票金额，这部分差额需要在年底汇算清缴的时候调增处理吗#服务业#

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在汇算清缴前开进来的专票，我这个发票应该放在计入费用的当期是吗？#房地产#

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老师好，我公司小规模纳税人，截止到7月是赚了钱的，现在我想预提一笔费用，把利润做亏损，等到年底再汇算清缴。但是预提的费用就没有固定项目。以后我所有发生的费用全部冲这边预提的费用可以吗？如果不可以应该怎么处理呢？#商业#

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老师你好，24年第4季度的收入少确认了，汇算清缴的时候按实际的金额补交了税，账面上要怎么改呢？#其他行业#

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汇算清缴的所得税费用怎么处理#其他行业#

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我想问下汇算清缴产生的所得税，如何做账务处理#商业#

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老师，我想请教一下，24年暂估的应付账款和应付职工薪酬，25年汇算清缴调增了，公司是小企业会计准则，我25年做分录 借 应付账款 应付职工薪酬 贷利润分配 这样做对吗？为啥这样做完我的报表勾稽不对呢？#其他行业#

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请问我24年好几个固定资产预计使用期限，当成了预计使用年限计提折旧。适用小企业会计准则，现在要怎么改呢？可以直接调整25年当期损益吗，然后明年汇算清缴再调增，可以吗#工业制造#

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