账务处理相关问答-第15页-会计宝

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

377名专家老师，3分钟快速回复，已有118817会计人，提问了196588 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

请问公司存的半年的定期存款和七天通知，账户走银行存款还是交易性金融资产呢？#其他行业#

答疑老师：patience

定期的银行存款还应该继续在“银行存款”科目中核算查看全部回复

浏览：22586 0赞 0评论 收藏

购买时已经一次性扣除的固定资产，如果卖了怎么做会计分录啊？#其他行业#

答疑老师：Annina老师

①转入清理　　　　借：固定资产清理　　　　固定资产减值准备　　　　累计折旧　　　dai：固定资产　　②发生清理费用　　借：固定资产清理　　　dai：银行存款　　　　　应交税费　　③残料收入　　　　借：银行存款　　　dai：固定资产清理　　④保险赔偿　　　　借：其他应收款（银行存款）　　　dai：固定资产清理　　⑤清理损益处理　　借方余额　　　　　　借：营业外支出-处置非流动资产损失　　　dai：固定资产清理　　dai方余额　　　　　　借：固定资产清理　　　dai：营业外收入-处置非流动资产利得查看全部回复

浏览：22581 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

免费答疑，席位有限，尽快加入

每张普票和专票的成本分别是多少 #服务业#

答疑老师：Annina老师

成本是根据公司业务实际支出算的查看全部回复

浏览：22558 0赞 0评论 收藏

建筑工程甲方代发工资抵工程款代发的工资可以做公司的成本吗分录要怎么做 #建筑工程#

答疑老师：Icy 何

代发工资是指帮乙方代发员工工资吗？查看全部回复

浏览：22557 0赞 0评论 收藏

固定资产卡片怎么填 #其他行业#

答疑老师：夏老师

。初始数据-左上角人民币下三角选择固定资产-然后点新增基本入账信息页： 2。编码就是序号，看本公司固定资产多少确定编码位数，例如001 3。名称就是固定资产叫什么名 4。固定资产科目累计折旧科目和减值准备科目在科目列表里选择相应科目 5。型号，不是必录项，如果有可填写 6。类别，选择后面的省略号，点新增，增加固定资产大类，加大类时需要输入类别的名称，预计折旧方法和预计净产值率（针对该类别的），大类加完点下拉三角选择该固定资产属于什么类别 7。使用情况根据实际情况选择 8。入账日期，就是该固定资产的购买日期（当月购买使用次月提折旧那个日期） 9。增加方式，根据实际情况选择，一般是外购了。 10。原值本位币，就是购买时的价值 11。累计折旧，这里得累计折旧是指购买该固定资产是否是二手的，如果二手的有折旧，把前期折旧录在这（不是买到企业，自己计提的折旧噢） 12。减值准备，一般没有，空着。折旧与减值准备页： 13。折旧方法，根据该固定资产选择相应折旧方法，一般平均年限 14。折旧费用科目，根据该固定资产，选择管理费折旧还是制造费折旧 15。减值准备对方科目，一般没有，与上面的折旧费科目选择一个就可 16。原值，与基本入账信息页的原值一样，就是购买时的价值 17。累计折旧，这里得累计折旧就是从你购买到现在为止计提了多少折旧（所说的现在为止，是看你金蝶账的启用日期，例如你1月启用，那就是到去年12月末提了多少折旧） 18。已提减值，根据手工帐填写，没有就空着 19。预计净残值，根据原值乘净残值率算填写，如果固定资产大类已经设了，这边是自动计算的。 20。本张卡片完成，点增加即可。本年变动数据在初始化基本用不到。基本入账信息页的经济用途，存放地点，厂家，备注，都不是必录，可选填。再有就是同一固定资产同批买入，同时使用计提折旧的，可合并在一张卡片上，在备注中标明数量即可。查看全部回复

浏览：22536 0赞 0评论 收藏

我们公司是销售食品的，现在要开票有一个礼盒我该选哪个类目 #工业制造#

答疑老师：易老师

你看看你们经营范围能不能有销售包装物的查看全部回复

浏览：22529 0赞 0评论 收藏

购入的电子设备计入哪个科目 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

电子设备可以计入到库存商品里面查看全部回复

浏览：22500 0赞 0评论 收藏

老师你好，运费可以开普票吗？#工业制造#

答疑老师：史磊

运费当然可以开普票了。查看全部回复

浏览：22500 0赞 0评论 收藏

老师，这个辅助明细账借方和贷方哪个是付款的数啊？怎么没看懂啊 #商业#

答疑老师：Annina老师

应付账款的借方表示支付，dai方表示未支付查看全部回复

浏览：22482 0赞 0评论 收藏

销售二手车的小规模纳税人在季度开票超过30万后，增值税是按0.5%还是1%缴纳。#其他行业#

答疑老师：小妮老师

自2020年5月1日至2023年12月31日，从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车，由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税，改为减按0.5%征收增值税。二手车，是指从办理完注册登记手续至达到国家强制报废标准之前进行交易并转移所有权的车辆，具体范围按照国务院商务主管部门出台的二手车流通管理办法执行。查看全部回复

浏览：22464 0赞 0评论 收藏

公司向个人采购，是挂其他应收款还是应付账款科目核算 #商业#

答疑老师：Annina老师

应付账款查看全部回复

浏览：22437 0赞 0评论 收藏

附在凭证后面单据用废纸打印的，有关系吗 #服务业#

答疑老师：王苗苗老师

可以，这个没有具体的要求，企业内部查看的都可以，对外的建议打印在空白纸上查看全部回复

浏览：22418 0赞 0评论 收藏

日常报销中冲借款是什么意思?能举一个通俗易懂的例子吗？ #商业#

答疑老师：哈哈老师

比如员工借款了2000元，后来拿票2000元报销就是冲借款查看全部回复

浏览：22374 0赞 0评论 收藏

民办非盈利组织银行手续费和利息收入记账该计入什么科目 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

筹资费用查看全部回复

浏览：22349 0赞 0评论 收藏

物业公司代收业主水电费，然后实交的有点差价，这个要怎样进行账务处理 #物业#

答疑老师：孙老师

物业公司代收代缴水电费时的差额计入到物业企业的收入，其收到款项时，做如下分录，借：银行存款等， dai：其他应付款—代收水电费。主营业务收入，应交税费—应交增值税—销项税额。实际支付代收的水电费时，借：其他应付款—代收水电费， dai：银行存款。查看全部回复

浏览：22320 0赞 0评论 收藏

老师，我想问一下计提房租，是当月计提当月的吗？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

对，计提房租一般是当月计提当月。查看全部回复

浏览：22320 0赞 0评论 收藏

非公司名下车辆可以报销过路费吗？#服务业#

答疑老师：patience

为公司业务的过路费和汽油费可以报销,但需要有公司租用私人车辆的租赁合同。查看全部回复

浏览：22309 0赞 0评论 收藏

预收账款调整至合同负债，税金怎么计算呢 #其他行业#

答疑老师：高老师

不需要计算查看全部回复

浏览：22307 0赞 0评论 收藏

公司收到诉讼和解费用，怎么记账？#其他行业#

答疑老师：许老师

对方欠你们账款未支付最后给了吗还是？查看全部回复

浏览：22282 0赞 0评论 收藏

同一家公司又有应收又有应付如何调账 #其他行业#

答疑老师：甘老师

可以冲减调整到统一的科目借：应收账款 dai：应付账款（根据抵消的余额确定挂应收还是应付）查看全部回复

浏览：22261 0赞 0评论 收藏

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问