评审专家开具的劳务费发票，公司代扣代缴个人所得税，不需要专家负担。这部分分录怎么写？开具的劳务费发票申报个税的时候按照劳务报酬进行申报填写，但是都计提在：借：管理费用 贷；应付职工薪酬里面了，年度企业所得税汇算清缴，都算做工资里面了，这么做有问题吗#服务业#

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您好，我公司2023年就只计提工资，然后2024年入2023的账，缴纳社保，借：以前年度损益调整，其他应付款-个人社保，贷：银行存款. 缴纳个税：借：以前年度损益调整，贷：银行存款，发放工资，借：应付职工薪酬-应付职工，贷：其他应付款-个人社保，以前年度损益调整，贷：其他应付款-法人？#服务业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

现在单位价值5000元以内的固定资产是不是可以一次计入当期费用 不用计提折旧了？#其他行业#

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公司采购一台设备43万 合同约定要有1万保证金一年后支付现在款项已支付，收到了42万的发票，我现在做账就是借资产贷预付吗？折旧现在要按42还是43#工业制造#

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想问一下老师给员工工资9月有挂账处理相当于扣完社保员工欠了公司两百多，员工已经离职了忘记停社保，公司这个月又帮员工交了上个月的社保费，需要从员工工资里扣。比如员工要发放的工资是2000，社保费公司承担1000，个人承担200，本月挂账处理怎么做？？？结合上月等发放的时候账务处理又是怎样的，#服务业#

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员工报销办公椅费和安装费分别计入什么科目#工业制造#

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是这样的我公司3月份开始启动第二个研发项目，支付了一笔相关费用，发票还没收到。我想请问一下，是不是从3月份就得把研发人员的工资社保公积金分别归集到对应的研发项目的研发支出里面？#高新企业#

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公司租的门面房，房东不开发票怎么办？#其他行业#

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餐饮公司为自已公司员工提供餐饮服务需要视同销售吗#餐饮酒店#

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如果今年从别人手里转让了一家店，给别人转让费12万，然后今年一年的营业额是38万，总支出是22万，请问今年盈利多少？请问转让费是不是应该算进支出里面，该怎么做账？#其他行业#

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我咨询下软件费有十来万，我放在长期待摊，打算摊销3年可以吗#商业#

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您好，老师我想问个问题这家公司是搞设计的装修的 每个月都要算结转成本借主营业务成本 贷原材料--工程物资--材料 贷原材料--工程物资--人工 这种说怎么算的有公式吗求指教#其他行业#

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我现在做的是服装厂手工财务， 单件的利润会算，就是算这个月的利润表，是根据出货数算，还是什么？ 我们现在是按所有的收入减去所有的支出，我感觉是不对的，因为有之前的余布，和库存#其他行业#

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存货跌价准备应该在借方还是贷方#其他行业#

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老师，我们公司是芯片设计公司，晶圆，封装测试，都是给别的公司做，现在有几个样品，进行销售，成本应该如何归集，如何会计处理呢#高新企业#

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去年的销售费用计预付账款 没有计费用 有14万左右 现在可以直接入费用吗 明年汇算清缴这一部分是不是不能扣除 要纳税调增#房地产#

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我们是高新技术企业，去年12月，硬件成本算错了，但12月增值税即征即退已经退税了，如果这个时候我要修改成本，那退的税怎么办？年报还没申报。#高新企业#

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物业公司采购围挡，先支付预付款，围挡安装完毕再支付尾款，怎么做账啊 是计入成本还是费用呢#房地产#

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房东个人给公司代开的房租发票，税金由公司承担，个人缴税的完税证明能作为凭证公司入账吗#其他行业#

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委托软件开发企业的开发费用是否可以加计扣除？#商业#

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