账务处理相关问答-第89页-会计宝

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

378名专家老师，3分钟快速回复，已有121788会计人，提问了199989 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

老师您好，我是一个小规模纳税人。今天一个熟人会计来我这查看我我的销售发票、出售合同，还用她的手机拍了发票和合同，并且还专拍了购买方的印章。请问他拍这些有什么用？对我有什么影响吗？#个体工商户#

答疑老师：王老师

您好，可能看一下销售合同执行情况，和发票开具开具情况吧，您知道他们来的目的是做啥的吗？查看全部回复

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团建发生的所有费用，比如餐费、买礼品都进福利费嘛？#其他行业#

答疑老师：高老师

你好，计入福利费，计提时借：管理费用-福利费 dai：应付职工薪酬-福利费支付时借：应付职工薪酬-福利费 dai：现金或银行存款查看全部回复

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老师好，空气能取暖设备购销安装，八十多万，录入固定资产要摊销几年呢 #其他行业#

答疑老师：清岚

除国务院财政、税务主管部门另有规定外，固定资产计算折旧的最低年限如下：　　（一）房屋、建筑物，为20年；　　（二）飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备，为10年；　　（三）与生产经营活动有关的器具、工具、家具等，为5年；　　（四）飞机、火车、轮船以外的运输工具，为4年；　　（五）电子设备，为3年。依据中华人民共和国企业所得税法实施条例 ( 中华人民共和国国务院令第512号 ) 查看全部回复

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科技公司买油烟机怎么入账 #其他行业#

答疑老师：甘老师

1.可以直接计入福利费处理.在工资总额14%范围以内的可以企业所得税税前扣除. 2.《企业会计准则第4号--固定资产》（财会[2006]3号）第三条明确:固定资产,是指同时具有下列特征的有形资产:1.生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的;2.使用寿命超过一个会计年度. 上述的油烟机,我认为符合上述条件,应该作为固定资产入账.然后计提折旧费用时,计入应付职工薪酬科目核算. 查看全部回复

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发票联需要放到凭证后面吗 #建筑工程#

答疑老师：哈哈老师

您好，公司开的发票需要附到凭证后面的查看全部回复

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请问，仓库租金没有发票，可以用收据入账吗？#商业#

答疑老师：史磊

您好，如果没有发票是可以用收据入账的，但是这个仓库的租金是不能在税前扣除的。查看全部回复

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老师制版费应该计入什么科目呀？我们收客户的版费，#其他行业#

答疑老师：Icy 何

后期需要退吗？查看全部回复

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这张单子销售给客户的货款还没有开发票只是做了挂账和拿了供应商的货也还没有付款取得发票这里边也有现金付出去的货款和从公司库存拿的商品该怎么做账呢 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

销售给客户的货款你挂账的分录怎么处理的的呢，购进货物按照库存商品入库，分开核算查看全部回复

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老师，早上好，那个买的固定资产开票金额10万，然后运费卸车费另开一张收据1000元，我该按照发票金额入账吗 #工业制造#

答疑老师：andy老师

您好，正常情况下运费装卸费应该也是计入固定资产的。但是你这个没有发票，后期还要调增。再或者可以让对方把运费和装卸费分开，开2个500的收据，同时写上开票人的信息，这样就可以税前扣除。入账价值把1000也加进去。如果不能的话，就分开入，收据部分计入管理费用就可以查看全部回复

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请问公司要招日结工，这种每天要结账的，怎么给钱合理？按工资还是劳务申报个税啊？#工业制造#

答疑老师：杨老师

尽量银行转账方式支付查看全部回复

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在建工程能否在消防验收之前转固定资产？有没有具体的案例？#建筑工程#

答疑老师：颜老师

是否已经达到可使用状态？查看全部回复

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消防器材公司账务处理 #商业#

答疑老师：木言

消防器材公司的账务处理通常包括以下几个方面： 1.?会计科目设置 - 资产类科目：如库存现金、银行存款、应收账款、存货（消防器材）、固定资产等。 - 负债类科目：应付账款、短期借款、长期借款、应付职工薪酬等。 - 所有者权益类科目：实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润等。 - 成本类科目：生产成本、制造费用等。 - 损益类科目：主营业务收入、主营业务成本、销售费用、管理费用、财务费用等。 2.?采购业务账务处理 - 购入消防器材时：借：库存商品 - 消防器材应交税费 - 应交增值税（进项税额） dai：银行存款/应付账款 3.?销售业务账务处理 - 销售消防器材时：借：银行存款/应收账款 dai：主营业务收入应交税费 - 应交增值税（销项税额） - 同时结转销售成本：借：主营业务成本 dai：库存商品 - 消防器材 4.?费用核算 - 发生管理费用（如办公费、差旅费等）：借：管理费用 dai：银行存款/库存现金 - 发生销售费用（如广告费、运输费等）：借：销售费用 dai：银行存款/库存现金 5.?工资核算 - 计提工资时：借：管理费用/销售费用/生产成本 dai：应付职工薪酬 - 发放工资时：借：应付职工薪酬 dai：银行存款/库存现金应交税费 - 应交个人所得税 6.?固定资产核算 - 购置固定资产时：借：固定资产应交税费 - 应交增值税（进项税额） dai：银行存款 - 计提折旧时：借：管理费用/制造费用 dai：累计折旧 7.?税务处理 - 计算并缴纳增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加等。 - 按规定申报和缴纳企业所得税。 8.?期末结账 - 结转损益类科目：借：主营业务收入 dai：本年利润借：本年利润 dai：主营业务成本、管理费用、销售费用等 - 进行利润分配（如有盈利）：借：本年利润 dai：利润分配 - 未分配利润查看全部回复

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建筑公司一般有哪些固定资产 #建筑工程#

答疑老师：梦梦老师

你好像自有的房屋建筑物、机械设备、运输设备等都可以作为固定资产查看全部回复

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老师，500元以下的零星支出可以做费用报销么 #工业制造#

答疑老师：andy老师

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公司购入一些工艺品摆件装饰老板办公室，单价一万多，计入办公费？还是固定资产？#建筑工程#

答疑老师：Yan

按会计准则规定，计入管理费用查看全部回复

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补缴以前年度的增值税和附加税的账务处理，小企业会计准则 #其他行业#

答疑老师：tammy老师

借，利润分配未分配利润 dai，应交税费-应交城建税等附加税 dai，应交税费-应交企业所得税 dai，应交税费-应交增值税查看全部回复

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酒店买了很多京东E卡，怎么做账务处理 #餐饮酒店#

答疑老师：甘老师

是赠送客户用吗查看全部回复

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麻烦问下那个去年我们把财务费用做到营业外支出了今年怎么再把它调整到财务费用 #其他行业#

答疑老师：甘老师

执行的是小企业会计准则吗？查看全部回复

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税务局稽查，去年有一张普通发票属于虚开，我们已经计入成本，今年会计分录怎么调整。补税和发票调增的会计分录怎么做呀。谢谢老师 #房地产#

答疑老师：税务师晓雨

如果金额大，用的是企业会计准则的话，借：其他应付款（你们原来挂在哪个科目就用哪个）dai：以前年度损益调整，借：以前年度损益调整 dai：应交税费-企业所得税借：应交税费-企业所得税营业外支出-罚款 dai：银行存款查看全部回复

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对方对公转了我们对公账户，说备注栏错了，现在要求我们退回重新转，可以吗？有好几家 #其他行业#

答疑老师：patience

可以不用退回重新转查看全部回复

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