增值税相关问答-第466页-会计宝

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377名专家老师，3分钟快速回复，已有119245会计人，提问了197083 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

以分期收款方式销售货物一批，开具的增值税专用发票上注明销售额为900000元，本月实际收到货款200000，合同约定本月应收货款为300000元，怎么计算销项税 #房地产#

答疑老师：王苗苗老师

看发票上的销项税额查看全部回复

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加报销餐费发票可不可以抵扣增值税？为什么？业务招待费发票可不可以抵扣增值税？为什么？#其他行业#

答疑老师：tammy老师

取得餐饮行业的发票，进行是不可以抵扣，国家税务总局规定，对于餐饮服务取得的发票进项税额，不允许抵扣查看全部回复

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现在增值税留抵退税政策，有什么条件要求，是怎么退的，退的比例有多少 #其他行业#

答疑老师：许老师

2022年留抵退税新政延续了先进制造业增量留抵退税政策的基本退税条件，即需要同时满足以下四项条件：（1）纳税信用等级为A级或者B级；（2）申请退税前36个月未发生骗取留抵退税、骗取出口退税或虚开增值税专用发票情形；（3）申请退税前36个月未因偷税被税务机关处罚两次及以上；（4）2019年4月1日起未享受即征即退、先征后返（退）政策。查看全部回复

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就是像菜场卖菜的那种个体户有营业执照的他们一年开普通发票最多可以开多少金额的。然后一般多少金额是可以免税的，超出的部分的税率是多少呢？一般他们的发票是要到哪里去开呢？#房地产#

答疑老师：小小

从现在开始到年底小规模都是免税的查看全部回复

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请问二手车可不可以抵税 #商业#

答疑老师：哈哈老师

开的什么发票？查看全部回复

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老师，我们是一般纳税人销售一台单价为1500万元的设备已经按照0.007开具了20张十万元版的发票，还有130张十万元版发票没有开，请问这个数量怎样分配 #商业#

答疑老师：andy老师

你凑够1就可以查看全部回复

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我们是加盟的新能源公司，下面有挂靠在我们名下的公司，当，总公司把预付款给我们的时候，我们就会把相对应的预付款付给下面的子公司（也就是挂靠在我们公司名下的公司），但是由于之前我们帮子公司垫付一些货款，需要在这一次的预付款里面扣下来，但是忘了扣，那他能走公账把这20万退回来吗？那需要开发票吗？#建筑工程#

答疑老师：厚积薄发

有垫付货款的凭证等。可以对公转代垫的货款给你们，代垫性质不用开发票查看全部回复

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小规模纳税人连续自然12个月开票超过500万会被强制升为一般纳税人，这500万是价税合计吗？#服务业#

答疑老师：杨老师

不含税查看全部回复

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两个公司，同一个法人，可以相互之间开销售发票吗 #其他行业#

答疑老师：夏老师

只要有真实业务都是可以的查看全部回复

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开票需要对方公司提供什么资料 #建筑工程#

答疑老师：哈哈老师

对方的名称税号地址电话开户行名称银行账号查看全部回复

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这个月的勾选进项，前几天勾选的，现在想撤销，怎么撤销啊 #工业制造#

答疑老师：venus老师

在查询到已勾选的发票中，选中需要撤销的发票，点击“已勾选”，取消第一列勾选状态，实现对发票勾选的撤销操作，该发票便转为未勾选状态。确定本次需要撤销发票后，点击“提交”弹出撤销勾选信息对话框。确定信息无误后，点击“确认”，即完成发票勾选撤销操作。查看全部回复

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公司购买装修服务，但对方公司开不出装修类目的发票，只能开“设计服务”类目的发票，这种情况可以吗 #商业#

答疑老师：易老师

不可以查看全部回复

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请问以公司名义购买的汽车现在还能税前一次扣除进项税吗 #其他行业#

答疑老师：微尘

下列进项税额准予从销项税额中抵扣：（一）从销售方取得的增值税专用发票（含税控机动车销售统一发票，下同）上注明的增值税额。（二）从海关取得的海关进口增值税专用缴款书上注明的增值税额。（三）购进农产品，除取得增值税专用发票或者海关进口增值税专用缴款书外，按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算的进项税额。（四）自境外单位或者个人购进劳务、服务、无形资产或者境内的不动产，从税务机关或者扣缴义务人取得的代扣代缴税款的完税凭证上注明的增值税额。准予抵扣的项目和扣除率的调整，由国务院决定。如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣：（一）用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产，仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产（不包括其他权益性无形资产）、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。（二）非正常损失的购进货物，以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。（三）非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物（不包括固定资产）、加工修理修配劳务和交通运输服务。（四）非正常损失的不动产，以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。（五）非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产，均属于不动产在建工程。（六）购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。（七）财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第（四）项、第（五）项所称货物，是指构成不动产实体的材料和设备，包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。查看全部回复

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发票销售清单可以用A4纸打印吗？还是说需要专门用纸，三联式的。清单上的部分商品可以不填价格吗？#商业#

答疑老师：高老师

可以用A4纸打印，不填价格不行的查看全部回复

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怎么更改公司的税种 #商业#

答疑老师：清岚

公司的税种是主管税务机关确定的，您可以和主管税务机关联系查看全部回复

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如果有做外账是不是不需要拿那么多发票？就不用特意加税点给别人开票了吗？#商业#

答疑老师：Annina老师

加税点开票本就是不合规的查看全部回复

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你好老师茶叶属于食用农产品吗 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

茶叶是指从茶树上采摘下来的鲜叶和嫩芽（即茶青），以及经吹干、揉拌、发酵、烘干等工序初制的茶。本货物的征税范围包括各种毛茶（如红毛茶、绿毛茶、乌龙毛茶、白毛茶、黑毛茶等）。　　精制茶、边销茶及掺对各种药物的茶和茶饮料，不属于本货物的征税范围。查看全部回复

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想问下你销售设备带安装，可以分开开发票么 #其他行业#

答疑老师：小小

如果你的这个安装可以分开的话，是可以分开开票查看全部回复

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不是加工厂但收到加工发票可以开出加工票吗 #其他行业#

答疑老师：小梦老师

有这个经营范围应该能看出来查看全部回复

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大征期报税增值税免税销售额是不是全季度合计？#其他行业#

答疑老师：李伟老师

现在是要申报增值税么，是小规模么查看全部回复

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