其他行业企业相关问答-第554页-会计宝

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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121888会计人，提问了200097 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

老师想问下我计提五险借:应付职工薪酬--养老保险应付职工薪酬--医疗保险应付职工薪酬--失业保险应付职工薪酬--生育保险应付职工薪酬--工伤保险其他应付款--社会保险费(养老、医疗、失业保险)-个人部分这样写可以么 #其他行业#

计提工资、社保借：生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai：应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000（单位缴纳部分）发工资代扣个税、个人社保（也可以说是计提社保）借：应付职工薪酬-工资 100000 dai：银行存款（实发部分）85000 其他应付款-社保（个人部分）10000 应交税费-个人所得税（代扣代缴）5000 缴纳社保：借：应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai：银行存款 50000 缴纳个税：借：应交税费-个人所得税 5000 dai：银行存款 5000 查看全部回复

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旅游公司开什么发票给游客呢？#其他行业#

答疑老师：Annina老师

旅游服务发票查看全部回复

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长期零收入在税务局系统里面找不到增值税报表，万一有收入了怎么报 #其他行业#

答疑老师：小黑

找不到，那说明你没申报，或者是在大厅申报，网上查不到查看全部回复

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注册这种经营范围的公司需要什么资质 #其他行业#

答疑老师：小妮老师

办理再生资源回收资质证书查看全部回复

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公司是小规模纳税人，一直都是按照免税率开发票的，开票总金额是308940.7，这个企业所得税怎么算呢？这个是4~6月份的际销售额，还有产生46.34的印花税，印花税是按什么产生的呢？#其他行业#

答疑老师：许老师

以开票总金额是308940.7作为营业收入计算利润。印花税=308940.7*0.3‰*50%=46.34 查看全部回复

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汽车修理厂，人家走保险我们得的收入，一定要先挂应收账款吗，可以直接借银行存款，贷主营业务收入吗 #其他行业#

答疑老师：贺老师

走应收账款过渡科目，可以备查来源。请参考查看全部回复

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增值税小规模纳税申报时，有未开票的收入，需要填列在哪里呢 #其他行业#

答疑老师：高老师

如果季度收入小于45万，只填写主表第10行查看全部回复

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请问下动车票可以留下个月抵扣吗？还是只能当月计算抵扣呢？#其他行业#

答疑老师：Alice老师

您好，可以下个月抵扣查看全部回复

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旧车卖到公司开普票还是专票，可以一次性加计折旧吗？主要是为企业减少缴纳企业所得税 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

税法上可以一次性扣除查看全部回复

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老师好，麻烦问下银行贷款利息怎么计算 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

银行dai款利息的计算方法主要有单利和复利两种，以下是具体介绍：单利计算 - 固定利率情况：公式为利息=dai款本金\times年利率\timesdai款期限（年）。例如，dai款10万元，年利率为5%，dai款期限为3年，则利息为100000\times5\%\times3=15000元。 - 浮动利率情况：若在dai款期间利率发生调整，假设年利率调整了n次，每次调整后的利率为r_i，对应的dai款期限为t_i，则利息计算公式为利息=dai款本金\times\sum_{i = 1}^{n}r_i\times t_i。比如，dai款10万元，第一年年利率为5%，第二年调整为5.5%，第三年调整为6%，则利息为100000\times（5\%\times1 + 5.5\%\times1+6\%\times1）=16500元。复利计算 - 按年复利：公式为利息=dai款本金\times[（1 + 年利率）^{dai款期限}-1]。例如，dai款10万元，年利率为5%，dai款期限为3年，按年复利计算，则利息为100000\times[（1 + 5\%）^{3}-1]\approx15762.5元。 - 按月复利：一般公式为利息=dai款本金\times[（1 + 月利率）^{还款月数}-1]，其中月利率=年利率÷12。假设dai款10万元，年利率为5%，dai款期限为3年（36个月），按月复利计算，月利率为5\%\div12\approx0.42\%，则利息为100000\times[（1 + 0.42\%）^{36}-1]\approx16161.7元。在实际计算中，等额本息和等额本金还款方式较为常见，二者的计算公式有所差异。如等额本息还款，每月还款额固定，其中利息部分逐月递减，计算公式为每月还款额=dai款本金\times[月利率\times（1 + 月利率）^{还款月数}]\div{[（1 + 月利率）^{还款月数}-1]}；等额本金还款，每月偿还的本金固定，利息逐月递减，每月还款额逐月递减，公式为每月还款额=（dai款本金\div还款月数）+（dai款本金-已归还dai款本金累计额）\times月利率。查看全部回复

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请问在做期末结转损益的时候，为什么结转损益的时候主营业务成本减少本年利润也减少 #其他行业#

答疑老师：patience

你好，你可以看一下利润表。还有主营业务成本是损益类科目，结转不是主营业务成本减少了，是把主营业务成本的期末余额转到本年利润查看全部回复

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会议期间的餐饮费是计入会务费嘛 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

可以查看全部回复

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事业单位库存物品盘亏盘盈原始凭证需要什么 #其他行业#

答疑老师：夏东

盘盈盘亏报告单，报批后附公司的审批文件就可以了。查看全部回复

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请问一下，我司有一员工，2022年11月入职，在我司缴纳两个月个人所得税，已在23年完成个人所得税年度汇算清缴，本月发现，此员工专项附加扣除比例有问题，赡养老人只能扣除50%，但此员工按照100%扣除，23年的已经更正完毕，22年的要怎么在个税app上进行更正呢，汇算清缴是不是也要更正和补缴税额呢 #其他行业#

答疑老师：云峰老师

他不是独生子女是吧查看全部回复

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计算1到12月的，残保金计算是不是一年的相加得出了那个数 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

　残保金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数×所在地省、自治区、直辖市人民政府规定的安排残疾人就业比例-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)×上年用人单位在职职工年平均工资。查看全部回复

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债务融资包括长期债务融资例如生产经营过程中产生得应付账款其他应付款应交税费等，短期债务融资例如短期借款，怎么统计这个企业从成立到目前总得债务融资金额。#其他行业#

答疑老师：莹老师

可以查看明细账查看全部回复

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请问我单位一次性付了四年的房租，对方只提供今年的租赁费发票其余三年开具的是收据，我们是付钱方现在应该如何做账 #其他行业#

答疑老师：夏老师

借长期待摊费用dai银行存款，借管理费用一租赁费dai长期待摊费用查看全部回复

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支付给供应商的预付款，拿回了发票冲，有几毛钱的差额怎么办 #其他行业#

答疑老师：影亦老师

发票多些还是付款多些呢查看全部回复

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请问老师这个选什么 #其他行业#

答疑老师：账号正在注销中

D 查看全部回复

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老师税局要求公司交一份欠税报告，因为公司已经不营业了，没有了收入，但有增值税和附加税未交，要求在报告上写公司经营情况、欠税原因、债权债务情况，应该怎么写 #其他行业#

答疑老师：patience

就按实际情况写。可以根据财务报表写一下公司的经营情况。然后说明欠什么税，欠税多少，欠的是什么时间的税，为什么没有及时缴税。最好说明一下公司的债权债务情况，比如往来。查看全部回复

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