其他行业企业相关问答-第832页-会计宝

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

378名专家老师，3分钟快速回复，已有121926会计人，提问了200138 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

报销拿到的专票金额比实际报销金额多，怎么做账务处理？#其他行业#

答疑老师：patience

为什么金额不一致查看全部回复

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一个很乱的仓库如何整理 #其他行业#

答疑老师：patience

仓库一般都配备的有仓管员查看全部回复

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免费答疑，席位有限，尽快加入

公司收到超市开具的预付卡发票如何入账 #其他行业#

答疑老师：patience

看预付卡的用途，是买办公费还是职工福利还是业务招待费查看全部回复

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法人借款一个纳税年度未归还按照20%缴纳个人所得税后这部分借款转利润分配未分配利润 #其他行业#

答疑老师：小小

是的，视同分红查看全部回复

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我公司是聚合贸易怎么做分录 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

你公司收到电子票据，借应收票据，dai应收账款查看全部回复

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A员工12月在甲公司发工资，1月调离至同集团乙公司，请问在1月报税期，A员工个人所得税应该在甲公司申报还是乙公司？#其他行业#

答疑老师：刘老师

工资在哪里发，次月在哪里报个税查看全部回复

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购买了身体乳50元赠送了小样20元应如何开票怎么做账 #其他行业#

答疑老师：张老师

按照70的金额开票查看全部回复

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专票名字开错了，可以先入账吗 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

你可以先入账，等到下个月让对方开红字发票，再给你开正确的查看全部回复

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老师，问一下劳务公司(一般纳税人)开票税率3%,做账怎么做的 #其他行业#

答疑老师：andy老师

借：应收账款 dai：主要业务收入应交税费-简易计税查看全部回复

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员工9月离职，10月份申报9月个税的时候需要做离职状态处理吗？还有9.15号新入职的员工，我需要新增该员工的信息去申报吗？#其他行业#

答疑老师：Annina老师

需要改离职状态查看全部回复

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进口贸易 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

进口大宗商品，付给境外非居民企业的海运费，起运地在印度尼西亚，终点地在山东，需要代扣代缴增值税和企业所得税。增值税根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）规定，境外单位或者个人在境内发生应税行为，在境内未设有经营机构的，以购买方为增值税扣缴义务人。服务的销售方或者购买方在境内，属于在境内销售服务。由于运输的目的地在山东，属于境内，因此不属于完全在境外发生的服务，购买方需要按照交通运输服务9%的税率为境外企业代扣代缴增值税。企业所得税根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例规定，非居民企业在中国境内未设立机构、场所的，或者虽设立机构、场所但取得的所得与其所设机构、场所没有实际联系的，应当就其来源于中国境内的所得缴纳企业所得税。提供劳务所得，按照劳务发生地确定。根据《国家税务总局关于发布<非居民企业从事国际运输业务税收管理暂行办法>的公告》（国家税务总局公告2014年第37号）规定，国际运输起运地或目的地均为国际运输劳务发生地，起运地或目的地之一在中国境内的，取得的收入均属于来源于中国境内的所得。因此，该笔海运费所得属于来源于中国境内的所得，境内居民企业在支付运费时需代扣代缴企业所得税。查看全部回复

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黄色圆圈内的金额填大写吗，还是不应该填，只需要填蓝色圆圈里的就行了。这是费用报销单报账 #其他行业#

答疑老师：杨老师.

要填，写小写就行查看全部回复

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手机分店的个人客户购买手机，付款方式是分期付款，然后信贷公司现通过银行对公付给手机总店，然后手机总店再把钱付给手机分店，手机总店未开取发票，手机总店如何做会计分录，#其他行业#

答疑老师：许老师

借：银行存款 dai：主营业务收入 dai：销项税额查看全部回复

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我想问一下，以公司名义买房和以个人名义买房的区别 #其他行业#

答疑老师：甘老师

以公司购买的好处：可以作为公司的资产，提取折旧，减少公司的企业所得税。以公司购买的坏处：作为公司的资产，以后公司破产或经济纠纷的时候，房子是抵债资产的一部分，而且以后转回个人名下时候，要按转让房产交相关的税费。查看全部回复

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广告服务费要不要交文化事业税？#其他行业#

答疑老师：杨老师

需要查看全部回复

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二手车销售 #其他行业#

答疑老师：小小

正常是不能低二手车当前的市场价格销售查看全部回复

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固定资产报废需要什么手续吗 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

企业申报扣除各项资产损失时，均应提供能够证明资产损失确属已实际发生的合法证据，包括：具有法律效力的外部证据、具有法定资质的中介机构的经济鉴证证明和特定事项的企业内部证据。第十六条具有法律效力的外部证据，是指司法机关、公安机关、行政机关、专业技术鉴定部门等依法出具的与本企业资产损失相关的具有法律效力的书面文件，主要包括：（一）司法机关的判决或者裁定；（二）公安机关的立案结案证明、回复；（三）工商部门出具的注销、吊销及停业证明；（四）企业的破产清算公告或清偿文件；（五）政府部门的公文及明令禁止的文件；（六）国家及授权专业技术鉴定部门的鉴定报告；（七）保险公司对投保资产出具的出险调查单，理赔计算单等；（八）符合法律条件的其他证据。第十七条中介机构的经济鉴证证明，是指税务师事务所、会计师事务所等具有法定资质的社会中介机构按照独立、客观、公正原则，在充分调查研究、论证和计算基础上，进行职业推断和客观评判，对企业某项经济事项发表的专项经济鉴证证明或鉴定意见书。第十八条企业会计核算制度健全,内部控制制度完善的,可以特定事项的内部证据作为资产损失的认定证据。特定事项的企业内部证据，是指本企业对各项资产发生毁损、报废、盘亏等内部证明或承担责任的申明，主要包括：（一）会计核算有关资料和原始凭证；（二）资产盘点表；（三）相关经济行为的业务合同；（四）企业内部技术鉴定部门的鉴定文件或资料（数额较大、影响较大的资产损失项目，应聘请行业内专家参加鉴定和论证）；（五）企业内部核批文件及有关情况说明；（六）由于经营管理责任造成的损失，要有对责任人的责任认定及赔偿情况说明；（七）法定代表人、企业负责人和企业财务负责人对特定事项真实性承担税收法律责任的申明。查看全部回复

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我想问一下，关于经营所得，查账征收和核定征收的区别 #其他行业#

答疑老师：tammy老师

查账征收根据收入计算增值税核定征收是每个月定期定额征收增值税的查看全部回复

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如果一个会计处理需要记两张凭证，那第二张凭证上的附件怎么写 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

第一张写附件就行查看全部回复

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未分配利润太大了需要怎么调整好？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

利润是多少就是多少，不是随便调整的查看全部回复

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