其他行业企业相关问答-第211页-会计宝

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377名专家老师，3分钟快速回复，已有119376会计人，提问了197240 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

企业注销，税务注销填报增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）的时候提示企业没有抄报税，登录增值税发票开票软件上报汇总，提示上报汇总失败：没有能够上传的增值税发票，企业最近半年没有开过票，后面应该怎么操作 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

你税务注销申报的是当季度的增值税么，需要从注销前置事项里申报，或者去大厅申报查看全部回复

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小规模纳税人4.1起开普通发票免税，但是在四月份开了一张冲销3月份1%税率的普通发票，正常做冲销收入吗，那到时候后做季报的时候又怎么处理呢 #其他行业#

答疑老师：厚积薄发

做正常冲销就可以查看全部回复

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

免费答疑，席位有限，尽快加入

国内旅客运输服务的行程单，车票，客票进项税额可以抵扣 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

总局发布了财政部税务总局海关总署公告2019年第39号、国家税务总局公告2019年第15号、国家税务总局公告2019年第14号等系列政策，对增值税改革事项进行了规定。　　其中规定，旅客运输服务自2019年4月1日起可以抵扣进项税额查看全部回复

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对方开的专票中，我们的电话多加了括号，有什么影响 #其他行业#

答疑老师：甘老师

这个不影响，可以正常使用查看全部回复

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将年终奖并入综合所得计税是怎么计税的啊？#其他行业#

答疑老师：Alice老师

您好，年终奖并入综合所得的计税方式和工资一样，应纳税额=（年收入-减除费用-附加扣除-专项附加扣除-其他扣除）×税率-速算扣除数查看全部回复

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为一些单位外出培训活动提供相关服务的，这个企业所得税怎么扣除费用呢？#其他行业#

答疑老师：高老师

你好，提供服务应该是你们的收入，计算企业所得税主要看你的利润情况。查看全部回复

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请问一下电子税务局代办事项中有印花税申报，但没有需要申报的数据，还需要填报吗？#其他行业#

答疑老师：秦枫老师

首先你看下税务局有没有给你核定印花税税种，其次看下是按月申报还是按季度申报，然后去我要申报中，搜索框???搜索印花税，先做印花税的信息采集，勾选申报区间按月或者按季度，填写采集表最后在申报即可查看全部回复

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普通培训行业，有一个员工11份休假没有工资，11月的社保个人部分是在12月的工资中扣初的，那这个的个税怎么填写啊？#其他行业#

答疑老师：筱粒老师

11月没有工资，个税零申报，11月的社保在12月扣除，12月的工资据实算个税查看全部回复

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请问自然人出租房屋。月租金不足15w可免增值税是只试用一次性收取摊销的情况还是说我平时按月收租金一个月几千这种要缴纳1.5% 还是也免增值税 #其他行业#

答疑老师：莹老师

《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第九条所称的其他个人，采取一次性收取租金形式出租不动产取得的租金收入，可在对应的租赁期内平均分摊，分摊后的月租金收入未超过15万元的，免征增值税。查看全部回复

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购买汽车怎么抵企业所得税 #其他行业#

答疑老师：andy老师

根据《财政部税务总局关于设备器具扣除有关企业所得税政策的通知》（财税〔2018〕54号）规定：“一、企业在2018年1月1日至2020年12月31日期间新购进的设备、器具，单位价值不超过500万元的，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧；单位价值超过500万元的，仍按企业所得税法实施条例、《财政部国家税务总局关于完善固定资产加速折旧企业所得税政策的通知》（财税〔2014〕75号）、《财政部国家税务总局关于进一步完善固定资产加速折旧企业所得税政策的通知》（财税〔2015〕106号）等相关规定执行。根据《财政部税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》（财政部税务总局公告2021年第6号）规定，上述税收优惠政策凡已经到期的，执行期限延长至2023年12月31日。查看全部回复

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专票认证了退回重开怎么操作 #其他行业#

答疑老师：高老师

你好，客户填开红字发票专用信息表，你开具红字发票查看全部回复

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我想咨询您一下，我是一家个体工商户，是小规模的，现在这个行业要查账征收，因为是新开的，目前我就收到了一张20万的普票，但是我没有开过票给其他单位，要申报增值税的话，可以零申报不 #其他行业#

答疑老师：andy老师

稍等查看全部回复

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老师开具的电子发票是不是不能作废？只能开具负数发票 #其他行业#

答疑老师：甘老师

对，不能作废查看全部回复

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我们公司销售了识字卡片，但是对方要求我们开票，要开服务票可以开吗 #其他行业#

答疑老师：小黑

不能查看全部回复

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只给员工交社保，不报个税可以吗？#其他行业#

答疑老师：安叔老师

一般不规范的，建议申报查看全部回复

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知道公司租房子代开发票需要缴纳什么税？#其他行业#

答疑老师：andy老师

如果是个人出租的一、增值税　　(一)自然人出租房屋　　1.自然人出租住房，按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。　　2.自然人出租不动产(不含住房)，按照5%的征收率计算应纳税额。　　(二)个体工商户出租房屋　　1.个体工商户出租住房，按照5%的征收率减按1.5%计算应纳增值税税额。　　2.个体工商户出租不动产(不含住房)适用一般计税方法计税的，税率为9%; 　　个体工商户出租不动产(不含住房)适用简易计税方法计税的，征收率为5%。二、房产税个人出租房屋，以房产租金收入为房产税的计税依据，税率为12%。　　对个人出租住房，不区分用途，按4%的税率征收房产税。三、城镇土地使用税对个人出租住房，不区分用途，免征城镇土地使用税。四、印花税对个人出租、承租住房签订的租赁合同，免征印花税。五、个人所得税个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税，税率为20%。　　对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得，自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。　　财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为：　　(一)财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加，可持完税(缴款)凭证，从其财产租赁收入中扣除。　　(二)向出租方支付的租金。　　(三)由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用，以每次800元为限，一次扣除不完的，准予在下一次继续扣除，直至扣完为止。　　(四)税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得，每次收入不超过四千元的，减除费用八百元;四千元以上的，减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分，按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。六、附加税费增值税涉及的附加：城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加,计税依据为增值税税额。由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况，以及宏观调控需要确定，对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征城市维护建设税和教育费附加、地方教育附加。查看全部回复

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我们公司是一般纳税人，签订的是清包合同开具的是3%的专票，在经济业务中收到13%的进项发票，能不能抵扣？#其他行业#

答疑老师：许老师

一般纳税人取得的用于简易计税项目的专票，进项税额不得抵扣，需要做转出处理。查看全部回复

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货代行业什么情况下可以开6%的普通发票 #其他行业#

答疑老师：Leaf

货代行业？查看全部回复

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企业所得税汇算 #其他行业#

答疑老师：李伟老师

你们的审计是什么样的审计报表查看全部回复

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7月的工会经费忘记申报怎么办 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

大厅补申报查看全部回复

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