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答疑老师:andy老师
计算公式是: 季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 查看全部回复
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答疑老师:甘老师
小微企业应纳税所得额500万元,超过了小微企业的标准,需要按25%计算缴纳企业所得税 查看全部回复
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答疑老师:安叔老师
任何虚增成本以及隐匿收入来减少所得税的行为都是违法行为,不建议该操作 查看全部回复
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答疑老师:绾绾
根据利润表填数据 查看全部回复
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营业利润=营业收入 - 营业成本 - 营业税金及附加-销售费用 - 管理费用 - 财务费用 - 资产减值损失 -/+ 公允价值变动损益 -/+ 投资收益等; 利润总额=营业利润 + 营业外收入 - 营业外支出 查看全部回复
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答疑老师:小妮老师
以前年度亏损是锁定的 查看全部回复
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答疑老师:高老师
可以超过,只是在所得税汇算时超过部分当年要调出,可以在以后纳税年度结转扣除 查看全部回复
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答疑老师:易老师
如果不是专项用途的需要做营业外收入,交所得税 查看全部回复
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答疑老师:杨老师
可以,汇算清缴的时候调整就可以 查看全部回复
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答疑老师:西贝老师
同学你好,往期的线上如果无法更正的话要去大厅线下更正 查看全部回复
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收据可以据实入账,只是企业所得税汇算清缴前要做纳税调整 查看全部回复
答疑老师:Annina老师
可以 查看全部回复
答疑老师:patience
企业通过公益性社会组织或者县级(含县级)以上人民政府及其组成部门和直属机构,用于慈善活动、公益事业的捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除;超过年度利润总额12%的部分,准予结转以后三年内在计算应纳税所得额时扣除。 查看全部回复
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纳税调整项目明细表 查看全部回复
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税法规定的房屋建筑最低折旧年限为20年,若低于这个年限(以下情形除外),每期需做纳税调整,烦不胜烦。 查看全部回复
可以的 查看全部回复
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不需要做分录的 查看全部回复
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比如发票不是全程 查看全部回复
答疑老师:石老师
你好,是指采购货物,没有采购发票吗 查看全部回复
参考2%的所得税税负率。您要想使用真实的税负率,一定要咨询专管员的,只有专管员告诉的税负率才是有价值的。 查看全部回复
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公众号:会计宝
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