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答疑老师:高老师
1.生产企业先要完成出口退(免)税备案。生产企业可以通过电子税务局或者生产企业离线出口退税申报软件申请“出口退(免)税备案”,出口退税的企业类型选择“内资生产企业”或者“外商投资生产企业”,退(免)税计算方法选择“免抵退税”。2.完成当月的增值税纳税申报。由于生产企业实行的是“免、抵、退”的管理办法,退税申报时需要与当期的增值税纳税申报表数据比对,因此,在进行退税申报前,需要先进行增值税纳税申报。3.确认出口退(免)税申报的所属期。由于生产企业需要在退税申报时同时比对当月的增值税纳税申报表,因此,退税申报的所属期应与当月的增值税纳税申报表的所属期一致,如2021年10月份进行申报,填写所属期202109即可。而且,生产企业每个月只能申报一个批次的数据,不同年份海关出口报关单不需要区分申报所属期。4.正确填列免抵退税申报汇总表。汇总表中有两个数据需要和当期的增值税纳税申报表一致, “增值税纳税申报表期末留抵税额” 应和增值税纳税申报表“期末留抵税额”一致;“免抵退税不得免征和抵扣税额”应和增值税纳税申报表附表二“免抵退税办法不得抵扣的进项税额”一致。5.做好出口货物备案单证管理。出口企业应在申报出口退(免)税后15日内,需要将出口货物装货单、出口货物运输单据等单证按申报退(免)税的出口货物顺序,填写《出口货物备案单证目录》,注明备案单证存放地点。 查看全部回复
问答已结束!
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答疑老师:安叔老师
税务大厅变更或者电子税务局里申请变更 查看全部回复
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答疑老师:王苗苗老师
工商营业执照下来后30日内办理税务登记,税务登记和银行开户可以同时进行 查看全部回复
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答疑老师:甘老师
可以立马减员减掉,然后重新增员上去的 查看全部回复
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答疑老师:小小
有票收入是指你们开了发票给客户,无票收入是指客户不要发票或你们没有开票给客户 查看全部回复
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50w 150w 350w是收入还是应纳税所得额? 查看全部回复
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答疑老师:云峰老师
同学你好 需要申报个税。 查看全部回复
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答疑老师:杨老师
金额大不大 不超500可以以收据入账税前扣除 查看全部回复
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答疑老师:许老师
可以向税务局挂失补办 查看全部回复
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如果有在公司取得工资,是可以税前扣除的 查看全部回复
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非公司车辆的费用建议不要在公司报销 查看全部回复
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同学你好 涉及个税 查看全部回复
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答疑老师:patience
登录电子税务局“我要办税”、“一般退(抵)税管理”、“误收多缴退抵税”,然后点击退抵税费原因类型:选择“误收多缴退抵税(费)”、点击申请退抵税(费)方式:选择“退税”,填写本次退抵税额,退税申请理由等就可以。 查看全部回复
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按照正常销售货物处理 查看全部回复
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答疑老师:清岚
是之前付过款了,没有收到发票是吗? 查看全部回复
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专用于集体福利的在建工程,借:在建工程 dai:应交税费-应交增值税(进项转出) 查看全部回复
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同学你好 如果已经扣过款了。需要到税局把更正后,才可以再认证 查看全部回复
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如果之前有计提,就1.借应交税费-应交印花税68 dai银行存款68 2应交税费-应交增值税25485.1 dai银行存款25485.1 查看全部回复
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子公司是有独立的法人资格么 查看全部回复
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不一定电商的利润率比传统商业利润率要高,利润率按实际收入成本核算,没有固定的范围 查看全部回复
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公众号:会计宝
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