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答疑老师:andy老师
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问答已结束!
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答疑老师:哈哈老师
一般是先财务审批再去总经理那审批合适一些 查看全部回复
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答疑老师:官方回复
您好!第一,前提条件是:对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点(按次500元)。不符合条件的,则不允许税前扣除。 根据《国家税务总局关于发布<业所得税税前扣除凭证管理办法>公告》(国家税务总局公告2018年第28号)第五条规定:“企业发生支出,应取得税前扣除凭证,作为计算企业所得税应纳税所得额时扣除相关支出的依据。”、第九条规定:“企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称‘应税项目’)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。税务总局对应税项目开具发票另有规定的,以规定的发票或者票据作为税前扣除凭证。”和第十六条规定:“企业在规定的期限未能补开、换开符合规定的发票、其他外部凭证,并且未能按照本办法第十四条的规定提供相关资料证实其支出真实性的,相应支出不得在发生年度税前扣除。” 查看全部回复
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您好,不可以 查看全部回复
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答疑老师:甘老师
公司采购礼品送给客户的专票是否可以抵扣,可以选择下面其中一种处理。 (1)视同销售,正常抵扣进项。 根据《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第四条规定,单位或者个体工商户将自产、委托加工或者购进的货物无偿赠送其他单位或者个人视同销售货物。 (2)进项税额转出,不视同销售。 按照《中华人民共和国增值税暂行条例》第十条规定,用于集体福利或者个人消费的购进货物,进项税额不得从销项税额中抵扣。《营业税改征增值税试点实施办法》(财税〔2016〕36号印发)第二十七条规定,纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 查看全部回复
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答疑老师:高老师
你好,本年实际缴纳的企业所得税指的是本年以前季度预缴的企业所得税,不包括汇算清缴的 查看全部回复
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答疑老师:Annina老师
可以的 查看全部回复
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答疑老师:而已老师
看你们公司的主营业务什么的 查看全部回复
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? 查看全部回复
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答疑老师:归老师
拍摄视频是卖呢 还是营销其他产品? 查看全部回复
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建议最好一致哦 查看全部回复
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您好,您实际缴纳的企业所得税,比您应交的企业所得税多,所以在最下面会显示应交的企业所得税是0 查看全部回复
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你这个是退货还是罚款呢 查看全部回复
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答疑老师:小妮老师
是类似咖啡店那种? 查看全部回复
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您好,如果不跨年的话,直接在10月份按照全年累计的不含税收入填写就可以,不需要调账 查看全部回复
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一般是的 查看全部回复
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答疑老师:税务师晓雨
可以开管理咨询类,一般纳税人6%,小规模1%、3% 查看全部回复
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答疑老师:绾绾
如果款项是分别属于应收账款跟其他应收款,可以的 查看全部回复
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有个服务的栏次 查看全部回复
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一般不行的,必须是制单和审核才能把钱转出去 查看全部回复
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