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答疑老师:李可可
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问答已结束!
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答疑老师:易老师
会有的 查看全部回复
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答疑老师:高老师
如果是真实发生的业务,没什么影响 查看全部回复
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答疑老师:wam
这种情况核实一下,货代是否属于代收代付? 查看全部回复
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答疑老师:哈哈老师
进出口企业第一次做出口退税,步骤、入账方法及所需材料如下: 出口退税步骤 1.?退税资格认定:在商务厅办理进出口业务备案登记之日起30日内,填写《出口货物退(免)税认定表》,完成出口退税资格认定. 2.?系统信息设置:下载外贸企业出口退税申报系统和出口退税网,安装后通过系统维护进行企业信息设置. 3.?明细申报数据录入与审核:通过退税系统完成出口明细申报数据及进货明细申报数据的录入、审核. 4.?数据检查:在系统中进行“进货出口数量关联检查”和“换汇成本检查”,生成预申报数据. 5.?网上预申报和察看预审反馈:将预申报数据上传至税务系统,查看预审反馈信息,根据反馈结果修改错误. 6.?单证备案:按要求在申报系统中录入单证备案数据. 7.?正式申报:预审通过后,把预申报数据确认到正式申报数据中,打印出口明细申报表、进货明细申报表、出口退税申报汇总表各2份,并生成退税申报软盘,软盘中应有12个文件,并在软盘 上写上企业名称和海关代码. 8.?提交申报资料:准备好退税申报资料,包括打印好的专用封面纸、各类申请表、出口退税专用核销单、税收缴款书、增值税票抵扣联及专用货物清单、代理出口证明、出口退税专用报关单等,到退税科正式申报退税,需在出口日期算起90天内进行正式申报. 9.?税款退还:税务局审核批复后,企业在“数据管理”—“退税批复”栏目中查看相关信息,打印《出口货物税收退还申请书》并盖章,交到退税科,由退税机关办理退库. 入账方法 1.?货物出口并确认收入实现时,借:应收账款(或银行存款等),dai:主营业务收入(或其他业务收入等). 2.?计算当期不得免征和抵扣税额时,借:主营业务成本(或其他业务成本等),dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出). 3.?计算出当期应退税额时,借:其他应收款-应收出口退税款(增值税),dai:应交税费-应交增值税(出口退税). 4.?收到出口退税款时,借:银行存款,dai:其他应收款-应收出口退税款(增值税). 所需材料 1.?企业资质证明:营业执照、税务登记证、进出口经营权证明、退税账户信息等. 2.?出口相关单证:出口货物报关单(出口退税专用联)、出口销售发票、外销合同、出口箱单、提单等. 3.?进货发票:购进货物的增值税专用发票. 4.?收汇凭证:银行结汇水单或者收汇通知书. 查看全部回复
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答疑老师:patience
跨境电商没有发票时,进口报送单、形式发票等这些都可以作为附件,正常入账 查看全部回复
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答疑老师:王苗苗老师
公司需要每年审计吗?看公司情况和需求 查看全部回复
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答疑老师:清岚
看你的职业规划吧 查看全部回复
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答疑老师:杨老师
研发费用台账啊,他要把符合要求的台账给你 查看全部回复
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在的 查看全部回复
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您好你们是什么企业?买这些干嘛用的? 查看全部回复
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你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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答疑老师:燕子老师
个体工商户如果是查账征收的话也是需要做账的 查看全部回复
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库存现金金额大本身没有什么税务风险 查看全部回复
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审计的范围,完成时间 查看全部回复
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申报专精特新的企业如果能够入库的话国家会给予的一些现金奖励,具体奖补金额要以地方政府公布的为准 查看全部回复
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你们是物业公司,投标中标为新建小区提供物业服务,是么 查看全部回复
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答疑老师:李伟老师
如果是没有结转成本的话,补结转成本,属于差错更正了 查看全部回复
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答疑老师:andy老师
01 工商变更02 营业执照变更03 重新刻章04 银行变更05 商标证书变更 查看全部回复
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你是说股东会决议么,全体股东签字 查看全部回复
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