有一些电商收入,可能客人会退,也可能以后会消费。金额蛮大的,之前的会计都按照应收账款和确认主营业务收入了,也把增值税交了。请问这个需要调账吗?调到预收那里吗?以前跨年了。金额蛮大的#服务业#
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我公司接受了由A公司开具的6次,共16张,共130万元的增值税普通发票,发票项目为咨询费和推广费。 现税务局认定A公司虚开发票。 请问我公司会有什么问题吗? 会对我公司怎么处置? 这事怎么处理? 非常感谢。#商业#
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老师我想咨询下,现在有笔差旅费报销2560,交通费1700打入旅行社账户(电子普票,1%税率,税额16.83项目名称旅游服务,代订机票,有电子客票行程单),住宿费含税500(增值税专用发票6%,税额28.3)报销给员工a,其他伙食交通补贴360报销给员工b,相关分录要怎么做#出纳#
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老师好 我想咨询一下 我们公司汇算清缴要交5000的企税 我们用的是小企业会计准则 分录 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-所得税 借:应交税费-所得税 贷:银存 分录是这样吧? 那还想问下 因为这个分录导致 未分配利润数额变了 等于说5月的资产负债表和利润表勾稽不上(请问我这个理解对不对 是不是勾稽不上) 那应该怎么办 而且我们20年度的财务报表已经保送上去了 需要作废申报还是怎么样 不太懂 不知道怎么处理?#商业#
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老师你好,我想咨询下我们是小规模纳税人季度申报4月份购入金税盘,因为4月份有收入我直接也做了金税盘减免,减免了增值税和附加税金的一部分如果到6月份我们的季报的时候收入不超过45万结果不缴纳税金,我们金税盘减免的的税金怎么处理#建筑工程#
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请问下列这道题怎么做?甲公司在2018年5月以135000元转让一项专有技术。该款项已到公司银行存款账。该资产于2015年5月购入并投入使用。入账价值为30万元,预计使用年限为五年。该项资产已计提减值准备。2000元,按税法要求应缴纳增值税7642元。要求编制无形资产转让的会计分录#初级#
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异地预缴了增值税155.19. 城建7.76 。 疑问?报税系统计算附加税 (应交增值税-预缴增值税)537.52 * 7%=37.63 本期实际缴纳附加税37.63+7.76=45.39 这个和用第24行计算的附加税48.49 不符, 我一直认为附加税是用第24数字计算的#建筑工程#
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公司是去年4月这样注册的,库存现金和银行存款都比较少,然后该公司名下的员工比较多,有40多个左右,每次付工资,库存现金不够,我就做了借法人的款的分录,增加库存现金来支付工资,现在其他应付挂的借法人的账比较多,有100多万,这个有什么影响?该怎么处理呢?#服务业#
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税后利润的10%提取盈余公积,怎么做分录 #商业#
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小规模,培训机构,有一个员工,因为没有交社保,所以没有申报个税;没有申报个税的员工,做工资表、做账的时候也没有加进去;后面员工要求补去年9月到今年3月的社保,办理的时候社保局要求要工资表证明,然后就把他添进去做了工资表,给社保局申请补社保了,已经补成功了;请问,补成功了,20年9月到21年3月的个税申报都没有他,我要怎么处理?#服务业#
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小规模酒店住宿业,开业好几年了。今年要安装太阳能工程(用于酒店住宿房间加热热水使用,但不是每个房间都加太阳能,是一个很大的桶,然后安装在房顶,由桶里的热水在往房间分配),工程是包给个人。由个人去税务给我们代开发票。 问题:工程花5万,是入固定资产还是长期待摊费用?个人去代开发票时,项目开什么内容合适?#餐饮酒店#
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2016年总公司卖货给分公司,开的专票,分公司又卖货给个人。后来个人退款退货,直接退给总公司了。但是当时的会计没有开红字发票,没有做退货处理,退的款挂往来了。现在老板想补做退货,想让税务退还多交的增值税和企业所得税,我该怎么办?#商业#
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老师,您好。村委会因租赁土地产生收入,代开专票时,办理了税务登记,增值税,土地使用税,城市维护建设税已经缴纳,企业所得税还未缴纳。村委会做账一直是单一记账法,一本账上记所有收入支出等。因是村委会第一次涉及开票,想问老师,还能不能继续用单一记账法记账?还是必须按规定设立总账,明细账,日记账。#其他行业#
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某消费品制造企业与大型连锁超市签订一年期合同,约定超市在年内至少购买价值1 500万元的产品。合同规定:企业需要在合同开始日向超市支付150万元的不可返还款项,以补偿超市为了摆放商品更改货架发生的支出。假如随后立即支付超市这150万 求这150万账务处理,如何作分录#初级#
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