工资,做账,计提,所得税汇算清缴,扣除,跨年,申报工资,申报

老师。我们发工资12月份的工资估计要明年2月初发！那我如果12月做账计提了2023年最后一个月的工资，可是他2024年2月才发。所得税汇算清缴时候可以扣除跨年的工资吗？可是我申报工资的界面里12月的工资其实是11月份工资只是在1月份申报，这样12月的工资要2月申报在1月份里面！跨年的工资能在所得税汇算清缴里扣除吗？#出纳#

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会计凭证记账时只做了工资的，没有按照实际银行流水来需要补录吗？重新做账的话会影响已申报的小规模纳税人季报吗？未计提当月工资，下月已直接发放需要补计提吗？#服务业#

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有个员工当月入职当月离职 然后那个月就没有申报个税 也没有计提这个人工资，现在发600元工资怎么做账呢#出纳#

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工程公司的临时工，是工资申报还是开劳务费发票进成本，如果当年没有做账，跨年还能补吗#商业#

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在23年，公司员工损坏单位车辆，单位按每个月工资比例扣除相应费用，费用全部扣除完毕后打给维修公司，请问如何做账？ 已经跨年了，并且23年每月在工资里扣相关费用没有做账#出纳#

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老师，想咨询下，2023年5月-12月的工资在今年2月份发放了，但是申报个税系统怎么申报呀？个税感觉扣除和薪资表对不上，因为跨年了？#出纳#

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请教老师，单位一批临时工的工资没有申报个税，所得税汇算清缴时这部分工资不能扣除，导致账上工资数跟个税系统里不一致，怎么办呢？#建筑工程#

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老师，请教一个问题，当年累计计提了100万的员工工资，但是截止12月累计只发放了50万，剩下的50万在次年一月发放的，那么在企业所得税汇算清缴时可以扣除100万吗？然后做账的时候是在12月账上把未发放的工资挂到往来去吗？#建筑工程#

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老师，我计提了一个人的工资，好多个月没有发放了，然后我账上的库存现金也有好几万，请问我可以做账，用库存现金发放员工扣除社保后的工资不#出纳#

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老师，我想咨询下，我是小规模公司，个税申报10个人，每个人扣除社保后不超过5000千，去年申报个税是一直都申报的，但是实发工资没有发，账上有计提工资，我想今年一次性把他们去年的工资全部发完可以不，这个有什么影响不#房地产#

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人力资源公司账务处理，我们是人力资源公司，帮其他公司发工资，并代扣代缴社保医保公积金，公司有24家。1.我们开发票给对方，开发票有的按月，有的按季度，有的按年（跨年），账务上如何确认收入？2.做账时二级科目需要具体到每家公司吗？3.有的公司发当月工资，有的发本月工资，该如何计提工资和社保呢？4.想请老师帮我梳理一下账务处理全部流程，这块不是很明白，方便的话请举个例子，谢谢老师#服务业#

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我22年1月份廉某工资多报了300，廉某离职时对公司有点意见就去税务局举报个税虚报，然后税务局让我改正他的1月份的个税申报金额，我也去大厅更正，又让我去改了所得税预缴报表里的利润总额（当时已经报了两个季度），我也更正了。 现在的问题是我9月份做账时已红冲1月份的计提工资分录，并减去这三百重新计提了，但是现在每个季度所得税的利润总额都加了300，是对的吗?是不是不用加啊？#其他行业#

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请教您一下个税的问题,8月做账，没有计提我的工资，但是10月我申报时候申报了我的，这个要怎们调整啊，现在才发现这个问题，#其他行业#

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申报个税的时候收入填的没有扣除个人部分社保的工资然后再单独填社保扣除项目，最后系统上累计的收入还是没有扣除社保的收入 ， 那我账上计提的管理费用工资是要计提扣除社保实发的工资还是没有扣除社保的应发工资#房地产#

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我在申报个税，做账计提九月的工资，人员信息 这里的入职时间 就按照实际九月的来吗#其他行业#

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申报的工资按计提记账，但是实际发放工资不一样，发放工资多，这个如何做账务处理#其他行业#

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工资、社保计提与发放账务处理#服务业#

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每月工资做账计提要算扣除的水电，社保，公积金嘛#初级#

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做账后整理原始凭证记账凭证时，计提工资和发工资的记账凭证后可以只附一张此月的个税系统申报的表格吗？#其他行业#

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年终奖和工资合并申报，做账分录是怎么样的，要不要计提 比如我们年终奖是:128156.60元#高新企业#

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