老师,您好!问您两个问题,1.分公司的事,总分公司跨地区经营需要汇总纳税,季度分公司自己申报企业所得税,汇算清缴时汇总到一起总公司来报,分机构不需要再单独报企税的汇算清缴,我理解的对吧老师?那总分公司在同一地区,独立核算,也是这样申报呢?2,A公司是一般纳税人,B公司是A公司100%控股的,B公司的法定代表人是个人,这样的公司就是子公司对吧,这样的公司在账务处理上与正常的有限公司有什么区别?A公司对B公司是100%控股,那对于B公司的实收资本是不是只能是A公司投资,法定代表人不能对B公司投资? #建筑工程#
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老师,我想问下分公司的小规模纳税人,预交季度企业所得税时享受优惠政策吗,其中总公司是一般纳税人,分公司独立核算的,还有这个月我申报印花税的时候全额缴纳了忘了添加小规模纳税人人减半征收了,需要去税务局退税还是在下个月季度多交的可以冲减呀#服务业#
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(同一县市的)去年成立了总公司和分公司,因为分公司不具备法人资格,企业所得税按25%缴纳,分公司所得税季报的时候都0报,总公司是小微企业,今年税务终止了分公司公司的企业所得税认定。那去年的所得税,今年汇算清缴可以并到总公司吗,是有一条规定分公司成立分公司成立第一年不区分是否独立核算,分公司都要和总公司汇总纳税。#房地产#
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老师,我想问一下那个公司注销,假如25年1月份注销,那就是12月份如果还有流水要先做完12月份的账务处理,出最后一次报表再进行注销?如果12月底或1月初要把公司基本账户的钱转出来,那转出来这个流水还需要做账吗?如果是把钱转回法人私户和投资公司对公账户上做账务处理的分录咋写啊?如果是1月份才开始注销是不是要先申报第四季度的企业所得税啊#出纳#
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总分机构,我刚刚申请了汇总纳税,且分支机构不就地分摊,那么这样的话,是不是: 1、分支机构所得税就不用申报了?我点进去显示不具备申报资格。 2、总机构,我把两个公司的数据直接加在一起,正常填写“居民企业所得税季度申报表”就可以?还是要总分公司的分别填写?具体要填写哪几张表格?#房地产#
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老师,我司是一家提供电动车共享服务企业,我过来接手的时候发现之前的会计把固定资产在企业所得税申报时候一次性扣除了,这个每个季度我还要管他吗?还是按年度去做汇算清缴的时候调增就行了?会计账务处理怎么做#出纳#
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我们公司是分公司是没有汇总纳税的,都是由我们分公司自己申报增值税,和做汇算清缴,但是我们公司的核算方式是非独立核算,应该是开始纳税登记的时候弄错的吧,是不是要进行变更这个核算方式#服务业#
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请问我有个分公司小规模的分公司去年注册的,非独立核算的,没有做税务登记,但是6月份的时候有注册了个公户,有资金流入,现在需要税务登记,(还没去登记)那我这个季度的增值税和企业所得税怎么报,总公司的增值税和企业所得税又怎么报。报税期要到了求大神讲解 #服务业#
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总分机构型分公司企业,总公司分配企业所得税申报比例,本年累计的分配比例是第一季度+第二季度的分配比例总和吗?还是只是第二季度的,营业收入财务报表上是有数据的,企业所得税申报表是没有数据的,这里需要处理吗,企业所得税申报表这里没有办法填写营业收入#建筑工程#
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请问公司是一般纳税人,软件行业,我这边是分公司(独立核算,增值税及其他税费自行缴纳,企业所得税总公司缴纳)。分公司全部为研发人员,没有收入,进项均为差旅、房租等费用类。超五万进项留底的话会有问题吗?是否需要提前跟专管员沟通? 总部财务让每个月在无收入的情况下正常认证。#房地产#
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老师,请问,去年注册了一个分公司,分公司主要是给员工缴纳社保,每个月由总公司拨款到分公司,核算方式采用非独立核算,账务的部分都是统一由总公司合并计算,分公司没有单独建账,我想请问下这种情况分公司要如何申报季度财务报表、以及还需要单独出具分公司自己的财报去申报吗?#房地产#
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总公司在江苏,在广州成立非独立核算分公司,成立分公司的目的就是解决广州员工的工资发放以及社保公积金缴纳,分公司无实际经营,每个月总公司打款分公司用于发放工资缴纳社保公积金,钱无需还给总公司,是成立小规模好还是一般纳税人好,分公司怎样账务处理,缴纳税款?#其他行业#
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