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374名专家老师，3分钟快速回复，已有115874会计人，提问了193739 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

新开办企业没有账套，只开了一张300块钱的普票怎么填写资产负债表啊 #房地产#

答疑老师：哈哈老师

你好，是对外开给别人的还是别人开给你们的？查看全部回复

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请问下营业执照注销可以异地办理吗 #出纳#

答疑老师：哈哈老师

您好，一般都不能异地办理注销的，得去企业所在地办理查看全部回复

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请问这个企业所得税信息采集表，我还没填完昨天把它关了，但是我所得税季度的已经申报扣款了，但是今天我要进去填采集表就找不到了，要在哪里找呀 #其他行业#

答疑老师：夏老师

申报扣款了，就是你已经信息采集了查看全部回复

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与我公司签署劳动合同的员工，委派到别的公司工作，人力成本由对方公司支付给我公司，我公司给员工发公司交社保，这种情况如何进行账务处理，如何进行税务处理 #其他行业#

答疑老师：夏老师

你给对方公司开发票一劳务费。借银行存款dai其他业务收入，应交税费一应交增值税发工资的时候，其他业务成本dai银行存款查看全部回复

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一般纳税人公司跨区域预缴了所得税但是一直都是亏损会计分录怎么做 #房地产#

答疑老师：夏老师

借应交税金一应交所得税 dai银行存款查看全部回复

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专票正常开出单价15.6，客户要求开出单价83，可以开出吗 #出纳#

答疑老师：王苗苗老师

不是虚开了查看全部回复

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每季的季报在哪个平台 #房地产#

答疑老师：李可可

你好，税费的申报一般在电子税务局里，个税是在自然人电子税务局里，一般是自然人电子税务局扣缴端查看全部回复

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每个企业都要申报营业账簿吗？#其他行业#

答疑老师：安叔老师

如果企业注册资本完成实缴就需要申报营业账簿印花税查看全部回复

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你好请问如果领结婚证前公司借给个人A 50w ,然后A和B领证，然后一年后缴税完变成A个人分红，那这分红算A的个人财产还是婚后财产,望回复，感谢！#出纳#

答疑老师：哈哈老师

这部分分红通常算夫妻共同财产。虽然公司最初借给个人A的50万元是在A和B领结婚证前，但这并不意味着之后转化而来的分红就一定是A的个人财产。根据《民法典》规定，夫妻在婚姻关系存续期间所得的生产、经营、投资的收益，归夫妻共同所有。A在婚后获得的这部分分红，是在婚姻关系存续期间基于其婚前对公司的某种权益而产生的投资收益，不属于孳息或自然增值，所以应视为夫妻共同财产。部分分红通常算夫妻共同财产。虽然公司最初借给个人A的50万元是在A和B领结婚证前，但这并不意味着之后转化而来的分红就一定是A的个人财产。查看全部回复

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研发费用的加计扣除现在不能自己填写了嘛 #出纳#

答疑老师：夏老师

您指的是什么加计扣除查看全部回复

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计提分红怎么做分录老师、#出纳#

答疑老师：安叔老师

你好，请问有什么问题需要咨询呢查看全部回复

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老师，社保年度缴费工资申报要申报提交吗 #出纳#

答疑老师：安叔老师

需要的查看全部回复

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财务报表已经报送，后需要交营业账簿印花税，是不是需要重新报送财务报表 #出纳#

答疑老师：哈哈老师

你好，交印花税算到2025年账里就成，不需要重新申报财务报表了查看全部回复

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工会经费怎么申报 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

工会经费申报流程如下：登录电子税务局使用企业的税务登记账号和密码登录当地的电子税务局网站。进入申报模块在电子税务局首页，点击“我要办税”，选择“税费申报及缴纳”，再找到“非税收入申报”，点击“通用申报（工会经费）”进入申报页面。填写申报信息已有税费种认定信息：若缴费人已有工会经费税费种认定，只需要填写“应税项”，系统会根据税费种认定信息及应税项自动计算应补（退）税费额，确认无误后点击“提交申报”即可。如想要查看详细信息，可点击页面右上角“我要填表”进入传统表单填写页面，确认无误后“提交申报”。没有税费种认定信息：若缴费人无工会经费税费种认定信息，点击“新增申报信息”，自行填写征收品目、征收子目、税（费）款所属期起止、应税项等信息。填写完成后，点击“确定”，再点击“提交申报”。计算应缴纳的工会经费工会经费的费率一般为2%左右，具体可咨询当地工会组织或税务部门。应缴纳的工会经费=工资总额×费率。提交申报并缴纳款项仔细核对申报信息无误后，点击“提交申报”按钮。系统会对申报数据进行校验，如果数据填写正确，会提示申报成功。申报成功后，企业需要按照申报的应缴纳金额，在规定的时间内缴纳工会经费。查看全部回复

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这种吃了饭的定额发票能做账吗 #出纳#

答疑老师：王苗苗老师

在的查看全部回复

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个体工商户第1.2个季度是定税，后面是查账，那第三个季度报税，收入总额怎么写 #个体工商户#

答疑老师：哈哈老师

确定报税要求 - 个体工商户前两个季度是定期定额征收，这种征收方式下，税务机关根据一定的标准、程序和方法预先核定了应纳税额。而第三个季度转为查账征收，需要按照实际的收入、成本等进行核算纳税。计算收入总额 - 在第三个季度报税时，收入总额应当填写第三季度实际发生的全部收入。这包括销售货物收入、提供劳务收入、转让财产收入、利息收入、租金收入、特许权使用费收入、接受捐赠收入、其他收入等。 - 具体来说，就是把7月、8月、9月三个月里所有的经营收入相加。例如，7月收入为A元，8月收入为B元，9月收入为C元，那么收入总额应填写A + B + C元。 - 注意，不要包含前两个季度定期定额征收部分所对应的收入，因为那些收入已经按照定税方式处理过了。查看全部回复

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公司注销前，应收账款和应付账款的处理办法 #商业#

答疑老师：李可可

应收账款和应付账款的余额一般需要冲平查看全部回复

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老师好，我有两个问题。公司账面上的挂账的预收账款，我可以直接转为营业外收入吗？还有一个问题就是，当月入库的原材料，发票未到，我进行赞估处理，次月发票到了，结果原材料金额比我赞估的多了几十元，但我都已经记入原材料生产领料进入库存商品了，这个多出的几十元，我要怎么处理啊？#工业制造#

答疑老师：哈哈老师

你好，预收账款具体是什么钱呢？清楚吗？查看全部回复

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融资租赁设备，入账分录 #工业制造#

答疑老师：哈哈老师

租赁开始日 - 承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 - 假设设备公允价值为A，最低租赁付款额现值为B，最低租赁付款额为C，且B < A。 - 借：固定资产——融资租入固定资产B 未确认融资费用（C - B） dai：长期应付款——应付融资租赁款C 租赁期间支付租金时 - 借：长期应付款——应付融资租赁款（每期租金金额） dai：银行存款 - 同时，按照实际利率法分摊未确认融资费用。假设分摊的未确认融资费用为D，实际利率为r。 - 借：财务费用D dai：未确认融资费用D 租赁期届满时 - 假设承租人行使购买选择权，支付购买价款E。 - 借：长期应付款——应付融资租赁款E dai：银行存款 - 同时，将融资租入固定资产转为自有固定资产。 - 借：固定资产（设备明细科目） dai：固定资产——融资租入固定资产查看全部回复

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老师好，有工资实发数，怎么倒推税前工资，没有社保 #出纳#

答疑老师：王苗苗老师

已知条件和假设 - 已知工资实发数，设为A。假设没有社保公积金扣除，只有个人所得税的扣除影响工资发放数额。 - 个人所得税计算与应纳税所得额有关，设税前工资为X，应纳税所得额可能会根据扣除标准（每月5000元）等因素来确定。先判断应纳税所得额是否超过36000元（第一档税率对应的金额） - 当应纳税所得额不超过36000元时，适用税率为3%，速算扣除数为0。 - 根据公式：应纳税额=（应纳税所得额）×税率 - 速算扣除数，个人所得税税额=（X - 5000）×3%（假设每月扣除标准为5000元）。 - 因为实发工资A = X - （X - 5000）×3%，所以可以推出X = A÷（1 - 3%）+5000。当应纳税所得额超过36000元时 - 需要考虑不同的税率档次。例如，当应纳税所得额超过36000元但不超过144000元时，适用税率为10%，速算扣除数为2520。 - 此时，个人所得税税额=（X - 5000）×10%- 2520。 - 实发工资A = X - [（X - 5000）×10%- 2520]，通过这个等式求解X会相对复杂一些，需要进行移项和计算，如X=（A - 2520）÷（1 - 10%）+5000。 - 对于更高的税率档次，计算方式类似，根据对应的税率和速算扣除数，利用实发工资和税前工资之间的关系等式来求解税前工资。查看全部回复

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