老师，我想问一下就是我第一季利润总额是正的交了所得税,那我如果二季度利润是负的，下月不是要二季度报所得税吗，综合起来多交的钱不用管，到下年汇算的时候才会多退少补是吗？#出纳#

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1、本月红冲发票重开，销项税为-1838.33。需要结转到转出未交增值税吗，结转分录如何做？ 进项税为12224.92，已做：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 12224.92 贷：应交税费-应交增值税-进项税 12224.92 2、综上，结转增值税的分录如何做？#房地产#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

资产负债表固定资产原价15523624.4元，累计折旧1589575.01元，固定资产净值13934049.39元，12月末上固定资产折旧明细表固定资产原值1485504.36元，累计折旧206855.85元，未折旧661387.65元，在建工程结转固定资产13490215.75元，怎么跟资产负债表表对不上#商业#

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生产工人有工资，第一张图片分录对吧 然后请看第二张图片分录对吧？生产成本-工资和制造费用-工资最后结转成库存商品#其他行业#

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就是金蝶软件做账，要从哪个里面看数据，然后把最终的本年利润结转到那个未分配利润里面去，还有那个借贷方向要怎么看？#其他行业#

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建筑行业增值税税率#建筑工程#

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一家买服装的个体户，没有开票，收入用微信收款，请问做收入时需要什么附件呢？它做账的时候需要做成本，如果要做成本又需要什么附件呢？谢谢#个体工商户#

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融资租赁（直租）的固定资产，折旧年限按几年来折？我们是光伏企业，融资了一座电站#其他行业#

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某公司自行研究开发一项新技术，在研究开发过程中发生材料费6000000元，人工费用3900000元，其他费用1100000元，总计11000000元，其中符合资本化条件的支出为7000000元，期末该专利技术已经达到预定用途。要求：请根据以上资料进行相应的会计处理。#中级#

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印花税，是货物购买方与销售方都需要交纳的，对吗？#建筑工程#

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12月的进项税在一月勾选认证，那么勾选认证的这边分录应该做在12月还是一月?#高新企业#

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请问，单位是建筑企业，2018年出现购进材料票已付款入账，也转到工程施工材料费中，但一直没有结转至工程结算成本中，2019年专管员说购进材料票单位异常，公司也不能提供三流一致全套资料证明就听从专管员将该笔成本票转出，先将进项先转出，报表更改了，但是账忘了怎么调整分录，使账和报表一致？#建筑工程#

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抖音上直播然后提现到个人账户，个人账户再提现到公司。然后提现到个人账户，个人账户再提现到公司他的这个税他的这个税是怎么算 如果以后要是注销或者股权转让的话，会累积税率吗#出纳#

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销售凭证，附件须附加什么？#房地产#

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付款了且上个月也做了暂估应付款，为什么有的会计分录借：库存商品，应交税费－应交增值税（进项税额）贷：应付账款借：应付账款贷：银行存款 有的会计分录写借：应付账款贷：银行存款#物业#

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公司租赁一台机械设备，款已支付，对方没有发票，我们公司会计分录怎么做？#工业制造#

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开发票氟利昂的单位应该写什么呢？#工业制造#

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建筑企业，起诉工程中，需向法院摇号选定的工程造价鉴定公司支付鉴定费用，请问入什么会计科目#建筑工程#

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老板给了一张加工费发票，数量是520套，但我们实际销售的套数是480几套，没有加工合同，不知道是不是发票开错了，我应该按发票的金额计入成本，还是按发票的总金额÷数量＝单价，用单价×套数来计入成本#工业制造#

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土地放无形资产和固定资产区别#其他行业#

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