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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121748会计人，提问了199955 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

公司五年前接的一个项目，收了对方预付款，中间由于双方有一些工程纠纷原因停工了，一直没有进行结算，今年和对方协商做结算，对方要求开发票可以吗？#建筑工程#

答疑老师：高老师

可以查看全部回复

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不同地区的报个税的话，工资合计数也是超过6000就要交税吗 #服务业#

答疑老师：patience

个税申报是预扣预缴，看有没有专项附加扣除，专项扣除查看全部回复

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备用金账户，利息要做账吗？#工业制造#

答疑老师：Harry老师

你好，利息需要做帐。查看全部回复

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员工采购办公室日常用品报销，欠票的怎么做账 #工业制造#

答疑老师：高老师

员工借款时借其他应收款 dai现金等收到发票报销时借方根据发票内容借管理费用等 dai方其他应收款查看全部回复

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前年计提税费应该是借营业税金及附加--地方教育费贷应交税费--地方教育费。但是账上记的是借应交税费--地方教育费贷应交税费--地方教育费。用以前年度损益应该怎么调整 #建筑工程#

答疑老师：小小

账上为什么记，借应交税费--地方教育费dai 应交税费--地方教育费？查看全部回复

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如果项目申报书成本分析是以企业自身需求为规划进行成本分析的话，还需另外分析财务费用，管理费用等吗？后续利润表需要这些数据怎么办呢 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

费用类也属于整个项目的成本，查看全部回复

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企业如何建账 #服务业#

答疑老师：Leaf

把历史账务导入新系统建立期初余额后再做账查看全部回复

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收支报表 #其他行业#

答疑老师：高老师

凭证与报表不能在一个报表里查看全部回复

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一般纳税人可以开3个点的信息技术服务费吗？应该不能吧，只能开6个点吧 #商业#

答疑老师：高老师

6个点查看全部回复

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股息红利所得需要缴纳增值税吗 #其他行业#

答疑老师：而已老师

不缴纳查看全部回复

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公转私，私转公账户，有什么规定吗？#出纳#

答疑老师：tammy老师

看你们主要转的是什么款，如果正常合理的没问题，通常公转私，或私转公，金额大的会被监控查看全部回复

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固定资产报废需要什么手续吗 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

企业申报扣除各项资产损失时，均应提供能够证明资产损失确属已实际发生的合法证据，包括：具有法律效力的外部证据、具有法定资质的中介机构的经济鉴证证明和特定事项的企业内部证据。第十六条具有法律效力的外部证据，是指司法机关、公安机关、行政机关、专业技术鉴定部门等依法出具的与本企业资产损失相关的具有法律效力的书面文件，主要包括：（一）司法机关的判决或者裁定；（二）公安机关的立案结案证明、回复；（三）工商部门出具的注销、吊销及停业证明；（四）企业的破产清算公告或清偿文件；（五）政府部门的公文及明令禁止的文件；（六）国家及授权专业技术鉴定部门的鉴定报告；（七）保险公司对投保资产出具的出险调查单，理赔计算单等；（八）符合法律条件的其他证据。第十七条中介机构的经济鉴证证明，是指税务师事务所、会计师事务所等具有法定资质的社会中介机构按照独立、客观、公正原则，在充分调查研究、论证和计算基础上，进行职业推断和客观评判，对企业某项经济事项发表的专项经济鉴证证明或鉴定意见书。第十八条企业会计核算制度健全,内部控制制度完善的,可以特定事项的内部证据作为资产损失的认定证据。特定事项的企业内部证据，是指本企业对各项资产发生毁损、报废、盘亏等内部证明或承担责任的申明，主要包括：（一）会计核算有关资料和原始凭证；（二）资产盘点表；（三）相关经济行为的业务合同；（四）企业内部技术鉴定部门的鉴定文件或资料（数额较大、影响较大的资产损失项目，应聘请行业内专家参加鉴定和论证）；（五）企业内部核批文件及有关情况说明；（六）由于经营管理责任造成的损失，要有对责任人的责任认定及赔偿情况说明；（七）法定代表人、企业负责人和企业财务负责人对特定事项真实性承担税收法律责任的申明。查看全部回复

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不计入社保基数的单位缴纳的各项社会保险，公积金。具体是怎么计算呢？#其他行业#

答疑老师：安叔老师

不入基数怎么缴纳，同学查看全部回复

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我们公司是直播行业，是抽佣的形式，佣金自动进入我们后台，平台也不需要我们给他开发票，这些收入是全部计入无票收入缴纳增值税吗每月 #服务业#

答疑老师：Yan

是的查看全部回复

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2021年12月份的餐费可以到来年2022年报销吗？2021年未进行计提。想在2022年让对方开发票，并付款。我方作为购买方 #其他行业#

答疑老师：tammy老师

如果发票在2022年开具，按发票上的时间可以做在2022年查看全部回复

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现在还有持有到期投资这个科目吗 #工业制造#

答疑老师：张老师

已经没有了查看全部回复

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厂家赠送的货物，没有开进项票，但是我们买给客户客户要求开票，这个票开出去，怎么做账？#其他行业#

答疑老师：清岚

当做您的正常销售，确认收入查看全部回复

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我想问一下怎么计算本月应抵扣多少发票 #其他行业#

答疑老师：大宁老师

应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项转出税额查看全部回复

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企业所得税应缴所得额超过100万的，税费 #其他行业#

答疑老师：大宁老师

同时满足应纳税所得额，资产总额，从业人数三个条件，如果年应纳税所得额在100万以下，100*0.125*0.2=2.5，企业所得税税负率=2.5/100=2.5% 所以综合来算，不超过100万，且同时符合三个条件的小型微利企业，综合起来最后简单理解的税率为2.5%，100-300，综合起来简单理解的税率为10%。查看全部回复

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一般纳税人公司，没有进销项发票，只有普通增值税发票的情况下，是不是可以一键零申报增值税？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

可以的查看全部回复

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