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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121596会计人，提问了199796 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

个税的专项扣除里面的社保是指个人承担的部分，还是个人和企业的合计？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

扣除的是个人负担的部分查看全部回复

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交易性金融资产科目编码是什么呢 #其他行业#

答疑老师：甘老师

1101 查看全部回复

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请问收到待报解预算收入该怎么做凭证啊？#工业制造#

答疑老师：许老师

待报解预算收入一般是税收优惠退还的税款。借：银行存款 dai：营业外收入-政府补助查看全部回复

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去年出售了自己使用过的固定资产，今年填企业所得税年报的时候怎么填？#房地产#

答疑老师：王苗苗老师

今年填企业所得税年报是汇算的2022年的查看全部回复

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出口的免抵退税额和免抵税额要怎么去区分，解释要通俗一点 #房地产#

答疑老师：甘老师

免抵税额=免抵退税额—应退税额。免抵退税额=出口货物离岸价格×出口货物的退税率。应退税额按免抵退税额与应纳税额绝对值两者较小的金额确定。区别就是二者计算的方法不同，免抵税额是根据免抵退税额减去应退税额计算而来。查看全部回复

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给外账公司做账需要提供报销单吗？不是只需要提供发票就可以了吗？他们不能根据银行流水和寄过去的发票做费用吗？#服务业#

答疑老师：厚积薄发

不提供审批的报销单也可以入账，如果税务问的话，可以说因为公司管理就是这样的，不需要签字。查看全部回复

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数电发票如何导出每月开票明细表 #其他行业#

答疑老师：李可可

进入首页“我要办税”界面，点击“税务数字账户”。进入税务数字账户界面，点击“发票查询统计”。进入发票查询统计界面，点击“全量发票查询”。进入全量发票查询界面后，根据您的需要选择“查询类型”（可选“开具发票”或“取得发票”）、“发票来源”（可选“全部”、“增值税管理系统”、“电子发票服务平台”）、“开票日期”等信息后，点击“查询”。勾选所需批量导出的数字化电子发票，点击“导出”，即完成了发票的导出。查看全部回复

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税务UKey进项税抵扣认证的问题，怎么认证 #出纳#

答疑老师：李伟老师

同学您好，您如果认证进项发票，登录增值税发票查询平台，在抵扣勾选选择可以抵扣认证的发票查看全部回复

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小规模纳税人三季度零申报，要求申报印花税，电子税务局一直显示获取不到税源，怎么办？#餐饮酒店#

答疑老师：Annina老师

需要自己新增税源查看全部回复

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金蝶系统上怎么查看进项明细呢 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

进项税额么查看全部回复

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你好，我们公司准备注销，借法人的钱（其他应付款）转到实收资本中，还要计提和缴纳印花税吗？#商业#

答疑老师：Annina老师

需要查看全部回复

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暂估入账的成本，如果到年底对方还是没有开具发票，需要做什么账务处理吗？会影响企业所得税吗？#商业#

答疑老师：哈哈老师

您好，如果在企业所得税前不能取得发票需要做纳税调增的。查看全部回复

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食品采购发票上写的是食品，而不是明细，税务局会认吗？#餐饮酒店#

答疑老师：哈哈老师

您好，这种税务局一般不认可，需要列出清单的，毕竟食品太宽泛了。查看全部回复

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老师，我想问一下！本来我们公司应该承担的费用，现在让销售去承担！这个账务怎么处理 #服务业#

答疑老师：安安

什么费用查看全部回复

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李老师，有三个月的折旧多计提了，我是在这个月计提折旧时把之前多计提的金额减掉后再计提折旧，还是按正确的金额计提折旧，然后再冲减之前计提折旧，之前计提折旧是入制造费用了。#工业制造#

答疑老师：李伟老师

您好，中午办事刚忙完，不好意思哈查看全部回复

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含税降价和不含税降价，哪种有利 #出纳#

答疑老师：夏东

这个取决于具体的降价比率，假设在税率为13%且降价10%的情况下，我们可以具体计算含税降价和不含税降价的降幅大小。假设商品的原价为P。含税降价的计算方式是：降价后的含税价格 = (P - 0.1*P) * 1.13，即降价后的价格等于原价减去降价金额（原价的10%）后，再乘以(1+税率)。不含税降价的计算方式是：首先计算降价后的不含税价格 = P * (1 - 0.1)，即原价减去降价金额（原价的10%），然后再计算含税价格 = P * 0.9 * 1.13。为了比较两者的降幅，我们可以计算降价后的价格与原价的比例，即降价后的价格/原价。这个比例越小，说明降幅越大。含税降价后的价格与原价的比例为：((P - 0.1*P) * 1.13) / P = 1.017（简化后）。不含税降价后的价格与原价的比例为：(P * 0.9 * 1.13) / P = 1.017（简化后）。从上面的计算可以看出，在税率为13%且降价10%的情况下，含税降价和不含税降价后的价格与原价的比例是相同的，都是1.017。这意味着两者的降幅在数值上是相等的。因此，在税率为13%且降价10%的条件下，含税降价和不含税降价的降幅一样大。查看全部回复

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个体户开22500元专票需要交多少税 #商业#

答疑老师：甘老师

个体户一般是小规模纳税人，增值税22500/1.03*0.03=655.34 附加税655.34*0.12=78.64 个人所得税：看个体户的年度经营所得×对应税率-速算扣除数查看全部回复

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印花税税源采集正常提交了，跳转到申报后又提示没有所属期的信息。然后又返回到税源采集去查看，出现下图提示，这是怎么回事，我是按次申报的 #建筑工程#

答疑老师：高老师

已经采集过了，申报就好查看全部回复

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我公司是检测有限公司，经营范围问里面许可项目有检测服务，但是我自己没有资质，我是委托第三方做的检测，第三方要求我开票，我可以开检测费吗 #服务业#

答疑老师：杨老师

可以查看全部回复

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预算一体化系统记账凭证是自动生成的但是只有三金的财务会计合计和预算会计合计显示不平是怎么回事啊 #其他行业#

答疑老师：Harry老师

刚刚还没讲完不好意思查看全部回复

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