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377名专家老师，3分钟快速回复，已有118841会计人，提问了196615 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

付至香港的一笔国际运输费用需要进行非居民企业税收代扣代缴申报吗，申请指定扣缴吗 #运输业#

答疑老师：燕子老师

需要，但是具体走指定扣缴还是源泉扣款最好咨询下当地主管税务局查看全部回复

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一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务怎么预缴增值税 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

纳税人跨县(市、区)提供建筑服务，按照以下规定预缴税款： (一)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务，适用一般计税方法计税的，以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额，按照2%的预征率计算应预缴税款。 (二)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务，选择适用简易计税方法计税的，以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额，按照3%的征收率计算应预缴税款。 (三)小规模纳税人跨县(市、区)提供建筑服务，以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额，按照3%的征收率计算应预缴税款。二、纳税人跨县(市、区)提供建筑服务，按照以下公式计算应预缴税款： (一)适用一般计税方法计税的，应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+9%)×2% (二)适用简易计税方法计税的，应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+3%)×3%。纳税人取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额为负数的，可结转下次预缴税款时继续扣除。纳税人应按照工程项目分别计算应预缴税款，分别预缴。”三、纳税人在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务，不适用《纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》(国家税务总局公告2016年第17号印发)。自2021年1月1日到2021年3月31日，对湖北省增值税小规模纳税人,继续免征增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目，暂停预缴增值税;自2021年4月1日至2021年12月31日，湖北省增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税，适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。自2020年3月1日至2021年12月31日，除湖北省外，其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人，适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。查看全部回复

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对方开发票我们已认证今发现开重复了已红冲我做的账对吗在税务网上如何操作 #商业#

答疑老师：patience

分录没问题查看全部回复

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我是民办非企业，未开票收入如何做账 #其他行业#

答疑老师：秦枫老师

同学您好： 1、若是代收性质的收费，不作为公司的经营收入借：现金/银行存款 dai：其他应付款 2、若是作为公司的经营管理收入借：现金/银行存款 dai：其他业务收入同时借：税金及附加 dai：应缴税费---应交增值税等查看全部回复

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我们属于路边小吃摊，听说超过多少收入额就要交税，想问一下具体的规定？#其他行业#

答疑老师：归老师

个体工商户么？从这个月开始超过45万交纳增值税所得税一致都有一般都是核定征收，具体的核定额需要咨询专管员查看全部回复

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老师您好，请问一下，调2018年的企业所得税税额，是调主表还是调帐？谢谢 #建筑工程#

答疑老师：李伟老师

是什么原因要调税额呢查看全部回复

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老师，我想问一下，是从当月开始摊销吗？#其他行业#

答疑老师：Annina老师

无形资产当月摊销查看全部回复

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老师，我们公司买了一个固定资产，收到发票的日期是9月，请问能不能做到8月呢？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，发票的日期是9月份的，为什么要做到8月呢？是固定资产8月份已经开始使用了吗？查看全部回复

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帮我看看这表的逻辑关系对不 #工业制造#

答疑老师：andy老师

您好，资产负债表的逻辑就是资产=负债+所有者权益查看全部回复

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报销流程 #其他行业#

答疑老师：李伟老师

费用报销流程：费用报销人报销申请（填制费用资金支出审批单）--报销人部门负责人确认签字---办公室主任审核（确认是否该报）---财务部门经理或委托会计审核（单据、数据等方面要求）---公司总经理（或委托授权人）审批（侧重真实、合理性等方面负全责）----出纳复核并履行付款。上述步骤视企业具体情况来调整查看全部回复

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没启用的公司可以不进行财务制度备案吗，是不是备案了就必须报送财务报表了 #其他行业#

答疑老师：Icy 何

刚注册的公司你可以先不做税务备案，没有做税务备案就可以不报税查看全部回复

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我手上有20万的进项票，含税的。我想知道能抵扣多少销项税票（含税），是不是用20万除以0.75？因为我们之前外账会计教我计算抵扣票是用销项税额*0.75的。之前选抵扣票都是这样去算。现在老板想要知道我手上的进项票能够开多少增值税发票。#商业#

答疑老师：杨老师

并不是，需要看你手里的进项税发票中的税额是多少查看全部回复

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如果员工有从公司借款，然后直接用工资抵借款，这样的情况下要不要缴纳个税？实际账务当中是怎样处理的呢？#其他行业#

答疑老师：Harry老师

需要缴纳个税查看全部回复

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第四季度申报资产负债表年初余额怎么填？#其他行业#

答疑老师：而已老师

就是年初资产负债表的资产总额查看全部回复

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老师，发票领用时，发票起号是接上次发票的尾号吗，比如我上次领的发票最后一张发票号码是11111111，我这次领新的发票起号就是11111112吗 #服务业#

答疑老师：Annina老师

不一定查看全部回复

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盈余管理模型 #商业#

答疑老师：厚积薄发

DA值是指的可操纵性应计利润，正负是指的利润调增和调减，是盈余管理的两中调整方向；一般认为DA绝对值越大，盈余管理程度越高。查看全部回复

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购买方上传了红字信息表能直接撤销吗 #注会CPA#

答疑老师：高老师

已上传成功的，不能直接撤销，只能去当地主管税局办查看全部回复

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公司给经营部转款，但是因为这个经营部没有对公账户，只能转到法人银行卡里，这个要怎么做分录 #工业制造#

答疑老师：高老师

如果经营部不是独立核算的，可以设法人银行卡为经营部的备用金卡，这个要在公司相关财务规章中体现出来查看全部回复

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去面试的时候，当面试问你对企业有两套账这个怎么看的时候，你们会怎么回答 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

马上金四上线了，为了企业的财务，税务安全，不建议企业两套账查看全部回复

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如果审计提出要调账，具体是怎么操作，是反结账调吗？公司财务软件有个13期，13期是调整期，是直接在13期调整吗 #房地产#

答疑老师：谭老师

直接在13期调帐就行子查看全部回复

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