会计问答库-遇到会计问题，找会计宝-会计宝-第743页-会计宝

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

378名专家老师，3分钟快速回复，已有121607会计人，提问了199807 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

员工退休了还可以缴纳社保吗？#工业制造#

答疑老师：Annina老师

已到退休年龄的，自己买社保查看全部回复

浏览：9786 0赞 0评论 收藏

加工费开发票数量怎么开啊是按我们收到的受托加工物资的吨位还是按加工生产出来的产成品算啊 #工业制造#

答疑老师：云峰老师

按合同商定的计税数量查看全部回复

浏览：9785 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

免费答疑，席位有限，尽快加入

企业收到股东投资款没存入银行当库存现金可以用吗 #其他行业#

答疑老师：许老师

可以的，金额较大的话建议转到银行查看全部回复

浏览：9785 0赞 0评论 收藏

没有成立工会的小微企业，工程劳务公司，工会经费也是按照工资2%缴纳吗 #建筑工程#

答疑老师：小妮老师

根据《中华人民共和国工会法》第五章“工会的经费和财产”第四十二条“工会经费的来源”第二款的规定：建立工会组织的企业、事业单位、机关按每月全部职工工资总额的2%向工会拨缴经费。查看全部回复

浏览：9785 0赞 0评论 收藏

财务会计制度备案的报送期间选季度好还是年度好 #其他行业#

答疑老师：甘老师

不是上市公司，平时申报资产负债表和利润表，按季度就可以查看全部回复

浏览：9785 0赞 0评论 收藏

出纳发工资问题 #建筑工程#

答疑老师：若鱼老师

请问具体遇到了什么问题呢？查看全部回复

浏览：9785 0赞 0评论 收藏

借：应收账款-501.4 贷：预收账款-510.4，科目余额表每平，这笔款不用打给顾客或者第三方，做账务处理的话怎么做呀？#服务业#

答疑老师：甘老师

这一笔是分期导致应收账款少收501.4？查看全部回复

浏览：9784 0赞 0评论 收藏

在税务局代开的发票，开的货款，还需要缴个税吗 #建筑工程#

答疑老师：税务师晓雨

财产转让所得，适用比例税率，税率为20%。以转让财产的收入额减除财产原值和合理费用后的余额，为应纳税所得额。财产原值，按照下列方法确定：(一)有价证券，为买入价以及买入时按照规定交纳的有关费用; (二)建筑物，为建造费或者购进价格以及其他有关费用; (三)土地使用权，为取得土地使用权所支付的金额、开发土地的费用以及其他有关费用; (四)机器设备、车船，为购进价格、运输费、安装费以及其他有关费用。其他财产，参照前款规定的方法确定财产原值。纳税人未提供完整、准确的财产原值凭证，不能按照本条第一款规定的方法确定财产原值的，由主管税务机关核定财产原值。合理费用，是指卖出财产时按照规定支付的有关税费。查看全部回复

浏览：9784 0赞 0评论 收藏

关联方企业拆借资金，拆借金额不得超过债资比2：1限制，且拆借利率不高于同类同期贷款利率的部分可以所得税前扣除，若能证明二者独立交易或所得税率一致可以全额扣除，不受债资比限制。请问：1、同类同期贷款利率以哪里的数据为准？在哪里查询？ 2、当双方独立交易时不受债资比限制，可全额扣除。此处如何判断双方是否为独立交易？需要通过哪些资料举证？#建筑工程#

答疑老师：杨老师.

1、同类同期dai款利率以哪里的数据为准？在哪里查询？（原则上，本省的有金融资质的银行、dai款公司、信托公司出具的同类dai款业务的利率证明都可以。如果本身集团企业有其他dai款的话，只要你的利息金额不高于这个dai款利息，相关的利息支出单据，借据也可以做证明，都没有的话，查人行的LPR,这个相对会低一些） 2、当双方独立交易时不受债资比限制，可全额扣除。此处如何判断双方是否为独立交易？需要通过哪些资料举证？（税务看的点就是交易双方所得税税率是否一致，不能是一方25%，另一方在税收洼地，有税收优惠政策）查看全部回复

浏览：9783 0赞 0评论 收藏

年度财务报表报送的时候吧样品费做期间费用报送，汇算清缴时样品费需要做视同销售吗？#其他行业#

答疑老师：wam

赠送样品按照视同销售处理查看全部回复

浏览：9783 0赞 0评论 收藏

请问核基的表格怎么复制粘贴成原表格呢 #其他行业#

答疑老师：COCO老师

是要保持与现有表格一致吗查看全部回复

浏览：9783 0赞 0评论 收藏

电子税务局申报完成后，只扣除了增值税和城建税等，没有扣除印花税，工会经费扣除的金额也不对，是什么原因 #房地产#

答疑老师：andy老师

要么就是你申报错了，要么就是系统问题查看全部回复

浏览：9783 0赞 0评论 收藏

李老师你好我想去盗取公司内账凭证以此作为谈判筹码这个行为违法吗 #农业#

答疑老师：李伟老师

您好，盗取的话，算是违法哦查看全部回复

浏览：9783 0赞 0评论 收藏

公司上一年度亏损，本季度盈利，需要缴税吗？#工业制造#

答疑老师：悠悠老师

如果做了2020年报，填写本季利润表有一行是弥补以前年度亏损。如果弥补上年亏损后，仍是盈利。则需要缴税。反之不用。查看全部回复

浏览：9783 0赞 0评论 收藏

老师，我们是卖混凝土的,客户有的需要加泵送费,那这个泵送费怎么做账啊 #工业制造#

答疑老师：归老师

确认收入查看全部回复

浏览：9783 0赞 0评论 收藏

请老师帮我看看这些数据有无明显错误，谢谢。#其他行业#

答疑老师：andy老师

您好，用下面几个公式检查一下就好了：营业利润=收入-成本-费用-税金及附加+投资收益。净利润需要减去企业所得税，所得税方面你没有考虑。预测数据无法判断查看全部回复

浏览：9783 0赞 0评论 收藏

小规模纳税人，开了发票，然后不用交税，是不是先确认增值税，后期不用交税就做一个转营业外收入 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

对，要先确认增值税，然后再将不需要缴纳的增值税转到营业外收入-税款减免里。查看全部回复

浏览：9783 0赞 0评论 收藏

现金流量表支付税费与应交税费之间的区别是什么？#出纳#

答疑老师：李伟老师

企业支付的各项税费是指企业在一定时期内取得的营业收入和实现的利润或发生特定经营行为，要按照规定向国家交纳的各项税费，包括增值税、消费税、资源税、土地增值税、城市维护建设税、房产税、土地使用税、车船使用税、车辆购置税、印花税、企业所得税、个人所得税、教育费附加、地方教育费附加等。查看全部回复

浏览：9782 0赞 0评论 收藏

请问老师，我是出纳，7月份收到的现金，开了收据，可以8月份再存入银行吗？，因为这月底非常忙，没有时间存 #建筑工程#

答疑老师：杨老师

原则上不行，实操里没有什么问题，先做现金入账的凭证查看全部回复

浏览：9782 0赞 0评论 收藏

发票货物规格型号前面没打上符号怎么办。实物标签上有个符号。#房地产#

答疑老师：吴萌老师

发票和实物一致即可，注意入库和出库的货物标识即可。如果是涉及关键标识规格的符号，也可发票作废重新开，根据实际情况，查看全部回复

浏览：9782 0赞 0评论 收藏

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问