我想问一下，做账的时候做了一笔收到发票的费用类账务处理（实际上是没有发票的），但是在年底了，这个发票还没有收到，在做汇算清缴的时候怎么把这部分给调出来呢。#商业#

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想问下老师们 23年的汇算清缴 有个营业外收入和营业外支出 汇算调整了之后 小企业会计准则下营业外收入和营业外支出以及要补交的税费可以转入利润分配-未分配利润里嘛 但是转了资产负债表和利润表的勾稽关系又不对了 求问该怎么处理？#服务业#

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汇算清缴A类表第32行本年累计实际已预交的所得税额怎么没有数据？#房地产#

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小规模纳税人核定征收要汇算清缴吗#商业#

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老师 您好！请问22年暂估的劳务费，在23年汇算清缴之后开票进来可以吗#出纳#

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老师你好，我想请教一下，我们公司是小规模纳税人，小企业会计准则，现在25年更正了24年的账务，调增了24年的成本，现在还没做汇算清缴，想问一下更正申报是可以财务报表年报和企业所得税汇算清缴按调整后的申报就行吗？需不需要将2024年四季度的申报表一起更正了？#其他行业#

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23年12月26才成立的企业，账上啥也没有，一笔收入费用等都没产生，啥业务也没有，0报。汇算清缴。选哪几个表填报啊？系统就默认了3个表，基础信息表，申报表a表，弥补亏损明细表。还用选别的表吗？#房地产#

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没有发票的制造费用申报年度汇算清缴，想纳税调增，应该填在《纳税调整项目明细表》的第几行？ 调增的金额，可以弥补亏损吗？#商业#

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老师好，我公司2024.5成立小规模纳税人，5月和6月期间发生费用50万（其中业务费10万），7月才有收入100万，成本60万，期间费用20万（其中业务费15万）。1、 5月和6月为筹办期，费用已对应到管理费用—业务费或者差旅费等等，没有入到管理费用—开办会是否可以？2、申报季度企业所得税时是正常申报，只是在企业所得税汇算清缴时候才进行调增吗？3、筹办期的费用是不是业务费按60%扣除，其他费用全额扣除吗？4、筹办期和经营期都在同年，企业所得税汇算的时候是否要把筹办期的费用与经营期的费用分开呢？#商业#

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老师好，请问无法收回的应收账款和预付账款记到营业外支出，汇算清缴的时候要调增吗#其他行业#

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请问汇算清缴职工薪酬支出及纳税调整明细表是必须要填的吗？如果要填的话账载金额是不是根据资产负债表里面的哪个数据填写？#其他行业#

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公司原本一直经营，最后因为股东之间没有协商好，公司不经营了，股东也不同意注销，公司的账务会计凭证也不做了，请问这种情况企业所得税汇算清缴能不能用最后一年经营的财务报表申报汇算清缴#房地产#

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上年票未到暂估的成本分录是借工程施工，贷应付账款暂估，汇算清缴时已补缴税款，但是应付账款没有红冲，现在怎么调账#建筑工程#

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装饰行业，算企业所得税需要多少发票的话，是不是也要考虑到汇算清缴需要调增的金额#其他行业#

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个体工商户有工资收入的汇算清缴怎么操作#其他行业#

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汇算清缴，职工薪酬表中的职工薪资包含个人社保公积金个税吗？如何填表？固定资产有没有发票的，如何填表，招待费广宣费的销售收入指主营加其他吗？#商业#

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个人所得税汇算清缴是个人端自行申报吗？#房地产#

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赠送了一个价值30万的产品给客户（因为他在我手上租这个产品租了几年，我已经赚了很多了），没有开票，但报了无票收入，我做的会计分录是：借：销售费用，贷：库存商品 想知道这样的话 汇算清缴的时候这个销售费用要调减吗？#房地产#

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企业所得税汇算清缴出具报表的服务费#工业制造#

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汇算清缴A104000期间费用的利息收支包含租赁负债利息支出吗，还是放其他#出纳#

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