会计问答库-遇到会计问题，找会计宝-会计宝-第105页-会计宝

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

378名专家老师，3分钟快速回复，已有120513会计人，提问了198402 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

老师：有没有餐饮行业的和供货商合作协议模版 #出纳#

答疑老师：李伟老师

可以参考一下这些模版查看全部回复

浏览：3116 0赞 0评论 收藏

因为社保基数调整，个别员工补了7月、8月、9月，三个月社保，这个怎么申报呢 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

需要分属期申报，分别选择7，8,9月的费款所属期，逐步进行申报和缴费操作查看全部回复

浏览：3279 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

免费答疑，席位有限，尽快加入

北京市2025社保公积金上下限多少 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

社保缴费基数上下限自2025年7月起，职工基本养老保险、失业保险、工伤保险、职工基本医疗保险（含生育）的月缴费基数上限为35811元，下限为7162元。公积金缴费基数上下限 2025住房公积金年度（2025年7月1日至2026年6月30日），月缴存基数上限为35811元；自2025年9月1日起，月缴存基数下限调整为2540元查看全部回复

浏览：3076 0赞 0评论 收藏

请问假如11月预收3个月租金3万，租赁期是11月20起一年，本年11月12月所得税各确认多少收入？#商业#

答疑老师：哈哈老师

预收的租金是从11.20到1.20吗？查看全部回复

浏览：2839 0赞 0评论 收藏

第一季度的时候公司卖了一辆车但是还没折旧完这个算资产损失吗第三季度的企业所得税申报表里多了一项资产损失需要勾选吗 #房地产#

答疑老师：andy老师

收到查看全部回复

浏览：2904 0赞 0评论 收藏

你好，我是小规模定期定额的，按季度申报，84000是系统规定季报开票额度，我第三季度一共开了54452.27元，我填这个54452.27元数据，为什么提交申报时候下图是84000呢 #出纳#

答疑老师：andy老师

双定户没超核定金额的话，一般电子税务局系统会自动申报。如果实际销售额没超核定金额的话，按核定金额申报缴纳查看全部回复

浏览：2904 0赞 0评论 收藏

老师，你好，如果企业进项大于销项的话。是不是也要按税负率缴纳增值税 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

如果企业进项大于销项的话，不用交增值税查看全部回复

浏览：3415 0赞 0评论 收藏

上个月开了一个9%税点的票和一个13%税点的票，怎么认证进项税额？#建筑工程#

答疑老师：哈哈老师

您好，就是您取得了多少进项认证多少就成查看全部回复

浏览：2666 0赞 0评论 收藏

2025年城镇垃圾处理费是每人每月4元还是每人每季度4元？#工业制造#

答疑老师：林宝辉

各地的标准不一致。应该是每人每月4元。查看全部回复

浏览：4459 0赞 0评论 收藏

对公发工资，两个人a，b之前都发了3500，后面补发的工资全部补发到a的卡上去了，然后再让a转给b，然后当做a下个月提前预支工资，那剩下的钱怎么补发给a #商业#

答疑老师：王苗苗老师

补发的工资怎么又是当做a下个月提前预支工资？查看全部回复

浏览：2552 0赞 0评论 收藏

10月申报税务，职工薪酬如何取数 #服务业#

答疑老师：哈哈老师

您好，您要申报的是什么税种呢？查看全部回复

浏览：3318 0赞 0评论 收藏

老师，单位领导让我负责工会的账，然后给了我一个k宝，是干什么的?#工业制造#

答疑老师：哈哈老师

k宝是网上银行的安全认证工具，核心作用是保护工会账户的资金安全，相当于你操作账户时的“电子钥匙”。简单说，工会账户要通过网上银行转账、付款、查流水时，必须插入k宝并输入密码，系统验证通过后才能完成操作，能有效防止账户被盗用。查看全部回复

浏览：2463 0赞 0评论 收藏

老师。你好，个人所得税是公司扣款还是个人扣款 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

个人所得税一般是公司代扣代缴，公司代缴，然后公司从给个人的报酬里扣除掉查看全部回复

浏览：2212 0赞 0评论 收藏

公司是2019年成立的，原来认缴出资的时间是2069年，新公司法后，我公司最迟在什么时间实缴？需要做什么变更的工作吗？#商业#

答疑老师：云峰老师

你好同学，最迟在2032年6月30日前缴纳。需要如开股东会会议将出资时间变更为2032年6月30日以前。查看全部回复

浏览：2909 0赞 0评论 收藏

老师帮忙解答一下，领了失业金，是不能缴纳社保吧，如果从对公户发工资的话，那需要申报个税的吗？如果申报个税的话会对他领失业金有影响吗？#出纳#

答疑老师：哈哈老师

存在影响，但各地规定不同。国家未统一规定申报个税就停发失业金，但部分地区将个税申报视为重新就业的依据，如北京、广东等地，社保和个税数据联网，申报个税可能导致失业金停发；浙江规定月收入超一定标准且申报个税的，失业金需停发。查看全部回复

浏览：3278 0赞 0评论 收藏

小规模企业所得税怎么计算，要减去职工福利费，办公费，房租水电等等这些吗 #商业#

答疑老师：哈哈老师

您好，企业所得税这么计算：应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-以前年度亏损；应纳税额=应纳税所得额×适用税率。查看全部回复

浏览：2135 0赞 0评论 收藏

您好，一般纳税人和小规模纳税人税务注销流程 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

一般纳税人和小规模纳税人税务注销流程基本一致，分为线上和线下两种方式，一般纳税人办结时限为10个工作日，小规模纳税人为5个工作日。以下是具体流程：前期准备 1.?结清税费，缴销发票及税务证件，完成土地增值税清算（如有），出口企业需结清出口退（免）税款。 ? 2.?解除非正常状态（如适用），补办申报纳税手续。 ? 3.?准备材料，包括《注销税务登记申请表》或《清税申报表》2份、经办人身份证件原件，已领取发票领用簿的纳税人需提供该簿（实名办税可免）。办理流程 - 线上办理（电子税务局）：登录电子税务局，搜索并进入“清税申报（税务注销办理）”模块，选择注销原因并预检，完成未申报税种申报及企业所得税清算报备等，无未办结事项后提交注销申请，可在“办税进度及结果查询”中查看进度，办结后下载打印清税证明。 ? - 线下办理（办税服务厅）：携带准备好的材料到主管税务机关办税服务厅提交申请，税务机关审核材料并核查涉税事项，通过后出具清税证明。查看全部回复

浏览：4688 0赞 0评论 收藏

大唐高鸿财务造假财务舞弊论文最好写基于什么理论的呢 #出纳#

答疑老师：哈哈老师

研究大唐高鸿财务造假案的财务舞弊论文，推荐优先采用舞弊三角理论或GONE理论，二者均能精准契合案例核心特征，且论证素材丰富。以下为具体理论适配性分析及应用建议：核心理论推荐及适配性分析舞弊三角理论该理论认为财务舞弊由压力、机会、合理化三要素共同驱动，与大唐高鸿案例高度匹配： - 压力：公司2021-2023年连续亏损，需通过虚增收入避免退市；2020年非公开发行股票时，为满足募资条件虚构业绩。 ? - 机会：内部控制存在严重缺陷，子公司（如高鸿数据、高鸿恒昌）长期主导虚假贸易，资金、合同形成闭环却未被察觉；外部审计未能有效识别“空转”业务的商业实质。 ? - 合理化：管理层可能以“维持公司运营”“保障员工就业”等理由为造假行为辩解，符合理论中“舞弊者自我说服”的逻辑。 GONE理论该理论从贪婪、机会、需求、暴露四维度解析舞弊，能深度挖掘案例中的人性与制度因素： - 贪婪（Greed）：管理层通过虚增业绩维持股价，间接获取个人薪酬、股权等利益；第三方（如南京庆亚贸易）配合造假获取收益。 ? - 机会（Opportunity）：央企背景下的内部人控制问题，导致股东监督失效；虚假贸易通过多层子公司操作，增加了舞弊隐蔽性。 ? - 需求（Need）：公司需满足上市规则中的盈利要求以避免退市，同时通过欺诈发行募集12.5亿元资金缓解现金流压力。 ? - 暴露（Exposure）：造假行为持续9年才被查处，暴露了监管滞后性；初期处罚力度不足（如顶格罚款仅1000万元），降低了舞弊被发现后的成本。查看全部回复

浏览：2764 0赞 0评论 收藏

公司要一个证明，证明之前交的税都在正常的，是开无欠税证明还是完税证明，需要什么材料 #商业#

答疑老师：哈哈老师

证明公司之前交税正常，无欠税证明和完税证明均可，具体选择及所需材料如下：证明类型选择 - 无欠税证明：主要证明税务机关未发现公司存在欠税情形，适用于商务合作等以无欠税为前提的场景。 ? - 完税证明：能详细体现公司的纳税金额、税种、所属期等具体缴税记录，适用于招投标、银行dai款等需展示完整纳税情况的场景。办理材料无欠税证明 - 单位纳税人或个体工商户：登记证照副本或税务登记证副本、经办人有效身份证件。 ? - 委托办理：需额外提供委托书、委托人及受托人有效身份证件。完税证明 - 已办理税务登记的纳税人：加载统一社会信用代码的营业执照或税务登记证等原件。 ? - 委托办理：需额外提供受托人身份证件原件、委托人书面授权资料。查看全部回复

浏览：3673 0赞 0评论 收藏

老师我们是生产加工炉具的购入的炉门设备属于什么怎么做会计分录 #房地产#

答疑老师：哈哈老师

会计分录如下（假设为一般纳税人，取得增值税专用发票）： - 购入时：借：固定资产 - 炉门设备应交税费 - 应交增值税（进项税额） dai：银行存款/应付账款等 ? - 后续按月计提折旧时（根据设备预计净残值和使用年限计算）：借：制造费用 - 折旧费 dai：累计折旧查看全部回复

浏览：2679 0赞 0评论 收藏

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问