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378名专家老师，3分钟快速回复，已有120113会计人，提问了197991 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

收到员工的保险赔款，但是几年了没有给这个员工怎么办。#服务业#

答疑老师：安叔老师

这个赔偿具体是什么呢查看全部回复

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公司购买基金是否应当划分为第三类金融资产？购买基金计入交易性金融资产，每月收到基金收益时确认为投资收益？#其他行业#

答疑老师：高老师

是查看全部回复

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合作单位去变更，一般纳税人都需要准备什么材料啊？#其他行业#

答疑老师：安叔老师

去变更什么呢查看全部回复

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老师，建筑劳务分包单位要求会报税这一块，要交什么税 #建筑工程#

答疑老师：大宁老师

如果是有限公司一般的税种要报增值税，附加税，企业所得税，印花税，水利建设基金，工会经费，残疾人就业保障金等，具体税种要看你们公司主管税局核定的情况来定。查看全部回复

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公司有三位股东，两位决定追加投资，以为不追加投资，需要进行工商变更吗？#其他行业#

答疑老师：夏老师

股权结构发生变化，需要工商变更查看全部回复

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我开了一张建筑服务*园林绿化，会计分录是借主营业务收入，贷应收账款吗？成本怎么结转？#建筑工程#

答疑老师：谭老师

借:应收帐款，dai：主营业务收入查看全部回复

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我司与老外在ddp贸易模式成交价2万美金 #其他行业#

答疑老师：燕子老师

同学你好，零退税率的直接开票开13点的普票，按照视同内销申报就好查看全部回复

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错账红冲账务处理 #工业制造#

答疑老师：燕子老师

同学你好，直接把做错的那张凭证做一个分录一样但是金额是负数的红冲凭证就好，然后再和正常做凭证一样把正确的分录再做上就可以了查看全部回复

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请问应收票据的明细是什么呀 #其他行业#

答疑老师：patience

设得细一点的话,可以是应收票据---(银行承兑汇票)商业承兑汇票，银行本票---再按地区来分---再按单位来分。查看全部回复

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餐馆没有普票，给了定额发票，可以报销吗 #餐饮酒店#

答疑老师：Harry老师

你好，是可以报销的。查看全部回复

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账务红冲如何调整 #其他行业#

答疑老师：甘老师

第一张红冲是，你们支付的水电费原先全部计入了管理费用，现在从客户那收回，相当于是客户承担，红冲了不属于公司承担的部分查看全部回复

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公司年会费用计入什么？#房地产#

答疑老师：易老师

记入管理费用——福利费查看全部回复

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我想查去年的财务报表为什么差不到啊该怎么查呀，#其他行业#

答疑老师：Annina老师

我要查询-报表查询你们查看全部回复

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一家做图文设计的公司买的计算机及配件算办公费还是算主营业务成本呢 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

看具体用途，买了办公的就是办公费查看全部回复

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委托加工企业如何做账 #高新企业#

答疑老师：哈哈老师

一、委托方账务处理 1.?发出委托加工物资 ? - 按实际成本记账：借：委托加工物资（实际成本） dai：原材料/库存商品（账面成本） ? 2.?支付加工费及税费 ? - 加工费与增值税（若受托方为一般纳税人）：借：委托加工物资（加工费）应交税费—应交增值税（进项税额） dai：银行存款 ? - 消费税（若涉及应税消费品）： ? - 用于连续生产应税消费品：借：应交税费—应交消费税 dai：银行存款 ? - 直接用于销售：借：委托加工物资（消费税计入成本） dai：银行存款 ? 3.?收回加工物资 ? - 验收入库时：借：原材料/库存商品（总成本=发出成本+加工费+税费） dai：委托加工物资二、受托方账务处理 1.?收到委托加工物资 ? - 不纳入本企业存货核算，登记备查簿：借：受托加工物资（备查登记） ? 2.?发生加工成本 ? - 人工、材料、制造费用等：借：生产成本—受托加工成本 dai：原材料/应付职工薪酬/制造费用 ? 3.?确认加工收入 ? - 开具发票时：借：银行存款/应收账款 dai：主营业务收入/其他业务收入应交税费—应交增值税（销项税额） ? 4.?结转加工成本 ? - 完工交付时：借：主营业务成本/其他业务成本 dai：生产成本—受托加工成本 ? - 注销备查簿中的“受托加工物资” 查看全部回复

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医疗保险、养老保险配套部分财务会计这面需要进应付职工薪酬吗？还是直接进费用就可以 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

医疗保险、养老保险公司部分在核算时需要通过应付职工薪酬科目查看全部回复

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你好，老师，我们做建筑装饰的，我们给客户开了票，客户是个酒店，他们以他们的储值卡支付抵我们应收，多支付储值卡10%，我们以0.68折卖储值卡，这部分金额打到了法人私户，法人已转入公帐，这一整个流程的账怎么平啊 #建筑工程#

答疑老师：patience

储值卡抵货款，借预付账款-充值卡 dai 应付账款营业外收入查看全部回复

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给别的企业无偿借款了3万元，怎么写分录，可以挂其他应收款吗？（技术服务公司）#服务业#

答疑老师：秦枫老师

借:其他应收款-某公司 dai 银行存款查看全部回复

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小企业会计准则公积金计提分录 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

公司部分需要计提，借管理费用-公积金等 dai 应付职工薪酬-公积金查看全部回复

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公司成本费用有100多万，老板喊只核到100万，这是什么意思 #商业#

答疑老师：tammy老师

老板的意思是成本控制在100以内，不要超过100万查看全部回复

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