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378名专家老师，3分钟快速回复，已有119984会计人，提问了197842 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

我们是抖音直播卖货公司，销售的商品是我们自己的，提现了之后抖音也没有要求我们开票，入账怎么入呢，我们申报的时候就是选无票收入吗，这样会有什么风险吗？#其他行业#

答疑老师：patience

是的，收入应当在企业履行了合同中的履约义务，即客户取得相关商品或服务控制权时确认。所以就算没开发票也要确认收入，借银行存款 dai主营业务收入-无票收入应交税费-应交增值税销项，申报的时候无票收入也要申报，这样没有风险。查看全部回复

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个人独资企业交了个人经营所得税后，负责人将公户的钱转到自己私户，应该怎么做账？#其他行业#

答疑老师：郭艳飞

您好，计入其他应收款借：其他应收款-负责人 dai：银行存款查看全部回复

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老师，我发现去年12月个税计提多了，现在要怎么调整 #其他行业#

答疑老师：账号正在注销中

工资没错吧？查看全部回复

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账本不见了，成本票不见了不能结转成本，被税局查到有补交，滞纳金的风险，那以前年度已经结转的呢，现在搞丢了凭证，也会有补交税款的风险吗？#房地产#

答疑老师：归老师

有，会计凭证、账簿有保管年限的。未按要求保管要处罚的，税局稽查是可以追溯的，不是说你本年度汇算清缴完以后就没事了。查看全部回复

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老师我想问下我们6月红冲发票收入红冲后（收入是4月确认的）成本是该怎么红冲因为我们用的月末一次加权平均法当时已经结转过成本了是用4月的月末一次算出来的这种商品的单位成本*数量红冲吗？#商业#

答疑老师：Christina

对，当时确认多少成本就冲销多少查看全部回复

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老师问一下酒水发票几万，可以报销吗？#其他行业#

答疑老师：Harry老师

你好，企业正常购酒水可以报销，除非单位管理制度有特殊规定除外，但购买的烟酒开具的增值税专用发票不可以抵扣。查看全部回复

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畜牧业养猪的会计分录 #其他行业#

答疑老师：厚积薄发

（一）养猪的饲养准备阶段的核算包括发生购买饲料、防疫药品、产母猪与种公猪、检定母猪等业务的核算。例:银行与现金支付购入饲料款,包括饲料的购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其她可归属于饲料采购成本的费用。会计分录如下: 借:原材料－××饲料 ?? dai:银行存款 ?? dai:库存现金（二）幼猪与育肥猪群饲养的核算包括直接使用的人工、直接消耗的饲料与直接消耗的药品等业务的核算。属于养猪共用的水、电、汽（由于只有一个表计量）与有关共同用人工以及其她共同开支,应在“养猪业生产成本——共同费用”科目核算,借记“养猪业生产成本——共同费用”科目,dai记“银行存款”等科目,而后分摊。属于公司管理方面的人工与有关费用,应在“管理费用”科目核算,借记“管理费用”科目,dai记“库存现金”、“银行存款”等科目。例:养幼猪与育肥猪群直接使用的人工,按工资表分配数额计算。会计分录如下: 借:养猪业生产成本——幼猪群（育肥猪群） ?? dai:应付职工薪酬（三）猪的转群的核算指猪群达到预定生产经营目的,进入又一正常生产期,包括“仔猪群”成本的结转、“仔猪群”转为“幼猪群”、“幼猪群”转为“育肥猪群”、“育肥猪群”转为“基本猪群”、淘汰的“基本猪群”转为“育肥猪群”的核算。例:“幼猪群”转为育肥猪群,先结转“幼猪群”的全部成本,包括“幼猪群”转前发生的通过“养猪业生产成本——幼猪群”科目核算的饲料费、人工费与应分摊的间接费用等必要支出。会计分录如下: 借:消耗性生物资产——育肥猪群（错了,更正为“幼猪群”） ?? dai:养猪业生产成本——幼猪群（四）产母猪（基本猪群）饲养费用的核算包括产母猪与种公猪、检定母猪的全部饲养费用,全部由“未满2个月的仔猪”承担,不再构成产母猪（基本猪群）的自身价值。例:产母猪的饲养费用,按实际消耗数额结转。会计分录如下: 借:养猪业生产成本——基本猪群（未满2个月的仔猪群） ?? dai:应付职工薪酬 ?? dai:原材料－××饲料 ?? dai:原材料－××药品 ?? dai:养猪业生产成本——共同费用查看全部回复

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一般纳税人在工程项目中人工费、材料设备费、施工机械费、间接费纳税比例分别是是多少算合理的 #其他行业#

答疑老师：许老师

人工30%左右，机械材料费大概50%左右，间接费大概10%左右查看全部回复

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公户发工资，不让备注工资，应该备注什么？#其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

属于工资就备注工资，没有什么好藏的，没有必要查看全部回复

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我公司应付账款不再支付了一般写什么说明？这部分是后续转入营业外收入然后做纳税调增吗 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

什么原因不用支付呢？查看全部回复

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应付暂估能和预付对冲吗？有没有说服力强一点的理由 #工业制造#

答疑老师：许老师

应付暂估能和预付账款一般不会对冲的查看全部回复

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公司的商务车折旧年限一般是几年，残值是多少 #建筑工程#

答疑老师：王苗苗老师

残值是多少，一般是0-5% 查看全部回复

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你好，有学生家长提出可以用她的私人账户向我们的公司账户转学费，但发票抬头要求开她提供的一个公司的名字。家长表示“公司可以报销子女教育的费用，这个费用是个人支出，公司报销，所以要开公司抬头，这个很正常。并不是公司支付你们机构费用。”家长还表示“其他培训机构也没听说过开发票需要公司转账的”。后面这个也不知道真假。我们该怎么办呢才比较稳妥呢？#房地产#

答疑老师：甜甜老师

这个是正常的，公司可以报销，可以理解公司为最终的购买方，类似于员工出差的住宿费，员工自己付开具公司名称的发票，然后回到公司报销是一样的道理查看全部回复

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安全费是按年计提，还是按月计提?#其他行业#

答疑老师：venus老师

企业安全费用一般有如下提取方法：1.每年年终结算时从年终利润中提取，每月一般1%左右。2.每月从管理费用中直接提取，专款专用。查看全部回复

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老板个人名下有套房子，现在想从公司转200万到个人账上去还房贷，还清以后以这套房子去给公司做银行抵押给公司贷款，怎么操作？之前的200万转款是不是作为借款给老板的，后期要还款？不知道怎么操作 #工业制造#

答疑老师：李伟老师

是的，从公司转200万到个人账上去还房dai，这一笔为公司借款给老板200万；记账分录：借：其他应收款-** dai：银行存款-**。然后抵押dai款的时候，就要根据实际业务来判断，第一这个dai款业务抵押物已经确认了是老板个人名下的房子，第二需要确认这个dai款的借款人是谁？是老板个人名义还是公司名义？来借款查看全部回复

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注销食品经营许可证，食品经营许可证上的法人和现在营业执照上的法人不一致，是让哪个人去办理 #餐饮酒店#

答疑老师：王苗苗老师

现任的法人去办理就行，或者代理人拿着委托书去办理就行查看全部回复

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款到发货也是计入预付款吗 #其他行业#

答疑老师：小梦老师

您好！您的意思是你们先收款，银行到账之后再发货是吧？查看全部回复

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老师，公司经营过程中超过注册资本投资账务和税务怎么处理？谢谢！#建筑工程#

答疑老师：哈哈老师

您好，超过注册资本的投资额一般是计入到资本公积中的。查看全部回复

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项目做社会稳定风险评估应该计入什么科目 #建筑工程#

答疑老师：venus老师

管理费用--评估费查看全部回复

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客户打错钱了到我们账户了，财务上怎么处理？#服务业#

答疑老师：哈哈老师

您好，这个需要在做账的时候体现的查看全部回复

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