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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121307会计人，提问了199413 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

会计和财务管理的息税前利润是一样的吗？#高新企业#

答疑老师：tammy老师

息税前利润是指不扣除利息的税前利润查看全部回复

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我们母子公司，子公司为母公司提供技术服务，可以在技术部门备案登记开具免税发票。怎么开具发票才能让两个公司交税最小。母公司为高企一般纳税人，子公司为小规模纳税人。目前子公司为新开办企业，月销售额为50万元。求老师指教，怎么开具发票可以让两个公司缴税最少并且合规 #高新企业#

答疑老师：andy老师

你好同学，这个需要测算一下嗯由于子公司都是50万不能够享受免征增值税所以还是建议给母公司开具专用发票让母公司进行抵扣查看全部回复

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营业额是指利润表的营业收入那一栏吗 #其他行业#

答疑老师：甘老师

对的查看全部回复

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做企业年度预算的时候，除了期间费用，是不是还需要做存货采购的预算呢 #高新企业#

答疑老师：Icy 何

看公司要求，但是一般都会做采购预算查看全部回复

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我们是小微企业，经过a企业介绍做了b的业务，给b开了发票，现在要给a返点，请问怎么能让我们和a都不用交税的情况下返点 #房地产#

答疑老师：Icy 何

企业和企业之间发生了经济业务，势必会有流转税的产生。按照你们实际的业务来说肯定是会涉及纳税的，不交税的话需要双方的账面都是亏损，同时开票方符合小规模纳税人的增值税免税范围。但是，不管怎样，一旦签订合同还是需要缴纳印花税查看全部回复

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出纳的工作职责，和会计如何监督到出纳的资金变动 #其他行业#

答疑老师：张老师

一、根据审核签章的记帐凭证办理现金、银行存款的收付结算业务。二、及时登记现金、银行日记帐，日记帐做到日清月结，帐实相符。三、严格支票使用管理，办理对外结算业务，不签发空头支票和空白支票，不外借帐户，不坐收现金。四、及时与总帐、银行对帐单对帐，月末编制银行余额调节表，做到帐帐相符。五、负责与内部各单位往来款项的划转、核算。做到每笔往来款项数据准确，依据充分。六、负责与财务处的业务联系，及时接受其业务指导。七、定期向主管负责人汇报本单位的货币资金结存情况。查看全部回复

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代账公司说成本票不够，今年又说成本票多了二百多万，我们现在把账务接回来有影响吗？#其他行业#

答疑老师：易老师

可以问问是啥原因导致多了查看全部回复

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你好，我想咨询一下政府会计对采购预付款项有相关规定吗？例如允不允许预付，允许的话对支付比例有无要求 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

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我问一下人力资源服务为合作公司代开工资和劳务派遣员工的工资怎么开发票 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

能否开专票、按什么项目开，取决于你和人力资源合作公司的合同性质与结算方式。 - 若为“劳务派遣服务”（你承担工资社保等用工成本，对方收服务费）：对方一般只就服务费部分开“人力资源服务/劳务派遣服务”发票；工资社保等属代收代付，通常不开发票，更不能开专票。 ? - 若为“人力资源外包/代发工资”（对方统包薪酬并对你开整体发票）：多数地区要求按“人力资源服务”6%开增值税发票，通常为普通发票；能否开专票需看当地税务口径与合同约定，很多地方不允许就代发工资部分开专票。查看全部回复

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单吨边际贡献中的单价是含增值税的还是不含税的 #其他行业#

答疑老师：甘老师

不含税的查看全部回复

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补计提去年十二月份的社保，的相关账务处理个纳税申报，怎样方便些？不适用于小企业会计准则，小规模纳税人。#商业#

答疑老师：tammy老师

如果不适用小企业会计准则，那就用会计准则，记到以前年度损益调整科目中查看全部回复

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营业总收入和营业收入的数值是一样的，那是为啥呢 #工业制造#

答疑老师：小小

说明你们没有其他业务收入查看全部回复

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子公司生产产品销售给母公司产品，母公司再对外销售，请问老师销售价格需要考虑哪些方面因素？ #工业制造#

答疑老师：杨老师

企业必须确保关联方交易在公平交易的情况下进行，即交易双方如同无关联且平等协商的方式进行；包括确保关联方交易的价格和条款与与非关联方进行的类似交易具有可比性。查看全部回复

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市盈率下降原因，及应对对策 #商业#

答疑老师：席俊义

市盈率下降，是好事，由于净利润提升或者市价下跌。查看全部回复

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我想请问一下就是我们在拿到绿联的发票进入资产管理—开票通知之后的实操是要咋弄 #工业制造#

答疑老师：小智

你好，是要开具增值税发票吗查看全部回复

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会存在哪些税务风险？#房地产#

答疑老师：哈哈老师

从金税四期“以数治税”的监管逻辑来看，A公司作为一般纳税人，在批发零售业务中可能存在以下财务风险，需重点关注：一、资金与工资核算风险 1.?工资发放合规性问题 ? - 公司年工资支出300万，但公户支付仅60%（180万），剩余40%（120万）可能通过私户（如老板个人卡）发放。金税四期下，银行与税务数据互通，私户大额交易（尤其频繁向员工个人转账）易触发监管预警，可能被认定为“隐瞒工资成本、偷逃个税”。 ? - 建议：所有工资通过公户发放，并足额申报个税，避免私户代发工资。 ? 2.?社保缴纳基数与工资不匹配 ? - 若社保缴纳基数低于实际工资（尤其公户发放部分），可能被税务部门通过数据比对发现，面临补缴及罚款风险。二、采购与发票管理风险 1.?采购渠道集中的合规性验证 ? - 虽然向龙头企业采购并取得专票，但需核查供应商资质（是否存在关联交易非关联化、虚开发票嫌疑），以及合同、物流、资金流是否“三流一致”（如运输单据、验收单与发票金额是否匹配）。金税四期会通过大数据分析交易合理性，若存在异常（如短期内大额采购、供应商经营范围与开票品目不符），可能被认定为虚抵进项。 ? 2.?发票开具与取得的细节漏洞 ? - 采购专票需核对开票信息（名称、税号、货物明细）是否与实际一致，避免“套开”“变名开票”（如将非涂料产品开成涂料）；销售端需确保开票品目与实际销售货物一致，避免因客户要求虚开不同品目发票（如将“粉末涂料”开成“建材辅料”）。查看全部回复

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A公司100%投资注册了B公司，B公司100%注册投资了C公司，现在想从C公司银行账户转一笔款到A公司，除了按借款的方式还有什么方式合情合理把C公司的资金转到A公司。#物业#

答疑老师：Annina老师

如果C有业务给A做，可以提供支付货款转查看全部回复

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订凭证的时候所有单据都要按时间顺序吗可以把报销单据另外往后订吗 #商业#

答疑老师：哈哈老师

订凭证按照你做账顺序装订查看全部回复

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酒鬼酒公司的应收账款的账龄分析 #商业#

答疑老师：甘老师

资料呢？查看全部回复

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B公司承接了政府的水库维修项目，A养殖场承包了水库的养殖，但是维修水库需要放水，导致A养殖场在水库的鱼未长大就要卖出，故B公司给A养殖场支付了一笔补偿款1万元，应该怎么开票，开什么税目多少税率的发票，B公司会计上如何处理。如果不能开票，企业所得税成本如何扣除？#房地产#

答疑老师：哈哈老师

B公司支付给A养殖场的补偿款属于因侵权行为导致的补偿，不属于增值税应税行为，无需开具发票。以下是B公司的会计处理和企业所得税成本扣除方式：会计处理 B公司支付补偿款时，应计入“营业外支出”科目，会计分录为：借：营业外支出—赔偿支出10000；dai：银行存款10000。企业所得税成本扣除根据《国家税务总局关于发布<企业所得税税前扣除凭证管理办法>的公告》（国家税务总局公告2018年第28号）规定，企业在境内发生的支出项目不属于应税项目的，对方为单位的，以对方开具的发票以外的其他外部凭证作为税前扣除凭证。B公司可凭以下资料证实支出真实性后，在企业所得税税前扣除： 1.?与A养殖场签订的补偿协议。 2.?A养殖场开具的收款收据。 3.?银行转账付款凭证。 4.?水库维修需要放水导致A养殖场损失的相关证明材料，如双方确认的损失清单等。查看全部回复

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