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答疑老师:谭老师
个税就个人所得税 查看全部回复
问答已结束!
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答疑老师:andy老师
自查是否漏做分录可以从以下几个方面入手: 核对凭证基础信息 检查凭证日期是否按业务发生顺序排列,编号有无跳号、重号。 确认附件是否齐全,如发票、银行回单、合同等,尤其是大额收支凭证。 核对审批人、经办人签字是否完整。 核对收支记录 收入方面:检查所有开发票的收入是否全部入账,有无无票收入未记录。 支出方面:核对费用金额是否合理,付款记录与采购单、发票是否一致。 对比银行流水与账面记录,确保收支金额、日期相符。 检查科目余额与勾稽关系 关注关键科目余额,如银行存款、库存现金余额是否为负,往来科目是否出现异常挂账。 核对损益类科目(如收入、成本、费用)是否已结转至“本年利润”,余额是否为零。 检查科目间勾稽关系,如“主营业务收入”与增值税销项税额是否匹配,应付职工薪酬与工资表是否一致。 检查税费计提与申报 核对增值税、所得税、附加税等是否按规定计提,申报数据与账面记录是否一致。 检查印花税等小税种是否漏提。 试算平衡与报表核对 检查总账的借方合计与dai方合计是否相等,确保分录借dai平衡。 对比资产负债表、利润表与账簿数据,确保报表数据准确反映账务情况。 查看全部回复
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答疑老师:安叔老师
成立什么公司呢 查看全部回复
答疑老师:小小
(8000-816-5000-2000)*0.03 查看全部回复
简化或者缩写,或者可以在备注栏 查看全部回复
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答疑老师:清岚
问题不大 查看全部回复
答疑老师:甘老师
不是,按工资表上的应发工资填本期收入 查看全部回复
答疑老师:patience
需要报送财务报表 查看全部回复
对的 查看全部回复
答疑老师:哈哈老师
- 分红款:根据《企业所得税法》第二十六条规定,符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益为免税收入。如果母公司和子公司均为居民企业,且符合相关条件,那么52.5万元的分红款应填入A200000《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)》的第7行“减:免税收入、减计收入、加计扣除”的相关明细行次。 ? - 转让溢价收益:转让溢价收益60万元应计入企业的应纳税所得额。在A200000表中,无需单独一行填写,而是将其包含在第3行“利润总额”中,通过利润总额的计算来体现该部分收益对应纳税所得额的影响。 查看全部回复
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答疑老师:杨老师.
所有改调增的费用都调增一下 如果正常的费用都调整完还需要退税,就看看有没有已经发货但是没有开票的收入,调增一些收入 查看全部回复
答疑老师:杨老师
哪里不清楚呢? 查看全部回复
需要转换什么 查看全部回复
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答疑老师:税务师晓雨
你们是什么会计准则 查看全部回复
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按实际收到款开票就行了 查看全部回复
可以,但是需要在次年汇算清缴前收到发票,否则的话需要做纳税调整 查看全部回复
应纳税额减征额是你填报了减免税申报明细表发生的 查看全部回复
200500是含税金额么 查看全部回复
一个月工资是40000是吗?还是累计四万 查看全部回复
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答疑老师:木言
代扣代缴个税手续费,只要是代扣代缴个税的单位都可以申请 查看全部回复
公众号:会计宝
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